根据《《****财政局关于组织开展2023年度会计评估监督检查工作的通知》（****）的工作安排，财政局组成检查组于2023年5月 8月开展了**区2023年度会计评估监督检查，检查情况如下：

一、检查情况

根据检查通知结合会计评估监督检查工作特点，****行政事业单位重点检查主管部门及基层单位现行会计制度执行、财务收支核算、账表核准、会计规范管理以及内部控制管理等。同时，可根据资金监管要求，对财政资金可一并予以必要的核查等情况，分别对****工业信息化局、****小学、****小学、****小学、****乡村**局、****民政局进行了会计评估监督检查。

二、主要问题及处理处罚情况

（一）存在问题。存在内控制度不健全、财务监督不到位、固定资产管理不规范、会计核算科目不准确、利息收入未及时上缴等问题。

（二）处理处罚情况。针对被检查单位存在的问题，依据有关规章制度规定，分别下达了财政检查结论和处理决定，要求相关单位限期整改。对财务监督不到位问题，严格履行会计稽核职责，确保原始单据、记账凭证等相关资料的完整性和真实性；对固定资产管理不规范问题，定期对固定资产进行清查盘点，及时进行账务处理；对会计核算不完整问题，准确运用会计科目，确保会计信息质量；对利息收入未及时上缴问题，及时上缴本级财政；针对内控制度不完善问题，进一步完善本单位工作标准、工作流程、风险防控等方面的内部管理体系。

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2023年12月1日