湖北省人大常委会办公厅审计服务协议定点结果公告

政府采购计划备案号：****

订单号：FWYJ420********37639

采购总预算金额：￥80,000.00

本次成交金额：￥79,500.00

采购单位：****

联系人：王康

联系电话：****1677

成交供应商：****（特殊普通合伙）

成交日期：2024年04月26日

执行方式：议价

成交标的：

采购品目：审计服务

采购需求：主是工作是对2023年度机关财务收支情况、翠柳村客舍经营情况、党费收支情况、工会经费收支情况以及3个协会（**省民族法制学会、**省城乡建****研究会、****人大工作研究会）经费收支情况进行审计。 一、机关财务收支审计重点 1.预算执行。预算编制是否科学、严谨、合理，是否符合本单位实际；是否严格按照年度预算执行；预算调整是否合规；是否有无预算、超预算支出现象。预决算执行差异分析。 2.“三公”经费。“三公”经费预算编制是否合规、科学、合理，调整变动审批程序是否规范；有无将“三公”经费开支转移到其他科目；因公出国（境）、公务接待是否符合规定的审批手续，报销要素是否齐全；车辆购置及使用是否存在超编超标超范围；车辆运行维护开支单车油耗、修理费用是否合理。 3.工程项目。工程项目招投标程序是否合规；相应材料是否完备；施工变更、签证、验收等资料是否完整；资金支付手续是否齐全。 4.零星维修。支出是否履行事前审批程序；实际支出是否与签批内容相符；工程量核定以及定额套用是否准确；事后报销审核程序是否完整。 5.政府采购。是否应采尽采，采购方式、流程是否合法合规；报销附件是否完整；实际执行金额是否超过预算和中标价，****政府采购现象；****政府采购支出是履行询价手续。合同要素是否完整。 6.人员福利。奖金、福利发放是否符合政策规定范围、标准；工会经费使用是否合规，****工会经费混用的情况；有无多头慰问、重复慰问现象。 7.会计核算、资金往来等其他应当关注的问题。 二、翠柳村客舍经营情况审计重点 1.内控制度。经营管理各环节是否建章立制，执行会计制度是否规范。 2.资产管理。现金、银行存款存放是否合规，****银行账户和私设“**库”现象；固定资产是否按规定入账，资产台账是否与实物相符；固定资产累计折旧和长期待摊费用提取是否合规。 3.往来款项。应收、应付款项是否真实，手续是否齐全，有无长期挂账现象。 4.经营收入质量。分析收入构成和近三年收入变动情况。 5.人员经费。是否存在虚列人员支出和公务员违规领取薪酬等现象。 6.成本控制。分析客房、餐饮等部门经营成本，成本率是否与同行业平均水平相符。 7.期间费用。管理费用、销售费用、财务费用是否真实、合规，有无虚列费用、铺张浪费等现象。 8.采购程序。是否严格执行相关采购制度，采购价格是否符合市场上同期价格水平，发票和资金结算是否规范。 9.其他应当关注的问题。 三、其他账目审计重点 党费收支、工会经费收支以及3个协会经费，主要对开支审批程序是否完备、经费开支标准是否准确、账目记载是否规范和其他应当关注的规范性问题进行审计。 四、时间安排 1.5月7****机关审计； 2.6月10日左右到翠柳村客舍审计； 3.7月初提交审计报告初稿； 4.7月中旬完成交换意见，提交正式报告； 5.7月底前完成整改工作。

服务响应说明：完全响应采购项目需求。