2024年昂仁县地方财政收支预算调整编报说明

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编报说明

根据《中华人民**国预算法》和《中华人民**国预算法实施条例》关于编制地方财政收支预算的相关要求，结合我县年初可供财力，编制了2024年地方财政收支预算。现将编制情况说明如下：

一、预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大会议，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约；有效盘活存量资金，调整优化支出结构；深化部门预算改革，推进预算支出标准体系建设；全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；完善中期财政规划管理，提升预算前瞻性和约束力；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明、约束有力的预算管理制度。根据实际需要与财力可能，****事业单位及各乡（镇）正常公用经费定额标准，进一步理顺财政分配关系，有效配置部门间财力**，平衡部门支出水平，切实提高财政资金使用效益，推进预算管理改革，逐步构建与我县经济社会相适应的公共财政支出管理模式。

二、预算编制的遵循原则

（一）积极组织财政收入，保持地方财政收入的稳步增长。

（二）细化预算编制内容，加大资金统筹力度，提高预算资金分配的科学性和有效性。

（三）优化预算支出结构，正确处理好“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的关系，确保“三农”、教育、科技、文化、卫生、社保等重点领域支出得到有效保障。

（四）从严控制一般性支出，切实降低行政运行成本，2024年“三公”经费继续按照“零增长”控制。

（五）把握收支盘子，量入为出，收支平衡，不列赤字。

（六）规范预算编报程序，按照“自上而下、逐级汇总”的原则，严格遵循“两上两下”的预算编制流程，坚持年初预算提请人代会审查、向干部群众公开制度落实。

（七）硬化预算约束，严格控制追加预算。

三、部门及人员基本情况

（一）部门构成情况

2024年纳入部门预算单位共127个（其中教育60家单位），占部门总数的100%。

（二）人员构成情况

纳入2024预算财政供养人员（按2023年12月份一体化人员情况录入）共有2132****事业单位681人），其他财政供养人员：1628人（包含公益性、三老人员、乡村专干、科技专干等）。

四、财政收支预算安排

（一）一般公共预算收支安排情况

（1）2024年我县年初预算调整后可供总财力为189161.34万元，其中：地方财政一般预算收入安3100万元；上级补助收入135239.31万元（其中：返还性收入为300万元，体制补助为830.73万元，均衡转移支付23012万元，县级基本财力保障机制奖补资金6090万元，结算补助收入29283.09万元，重点生态功能区转移支付2471万元，固定的数额补助13672.2万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村**转移支付收入17043.44万元，公共安全共同财政事权转移支付收入894.22万元，教育共同财政事权转移支付2072.13万元，科学技术共同财政事权转移支付344.58万元，文化旅游体育与传媒517.45万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4427.66万元；医疗卫生共同财政事权转移支付2392.78万元，节能环保共同财政事权转移支付收入935.6万元，农林水共同财政事权转移支付16674.37万元，交通运输共同财政事权转移支付收入6552.79万元；自然**海洋气象等共同财政事权转移支付收入1108.91万元；住房保障共同财政事权转移支付收入587.14万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入33.65万元，其他一般转移支付5583.01万元，专项转移支付412.56万元）。动用预算稳定调节基金37870.46万元，上年结转收入12951.58万元。

（2）2024年，**县一般公共预算支出安排189161.34万元，同比增长14.66%。按功能科目划分：一般公共服务支出37451.17万元；公共安全支出9082.47万元；教育支出25353.23万元；科学技术支出707.74万元；文化旅游体育与传媒支出1395.32万元；社会保障和就业支出13845.65万元；卫生健康支出10313.47万元；节能环保支出7069.18万元；城乡社区支出2402.66万元；农林水支出57686.4万元；交通运输支出9472.25万元；**勘探工业信息等支出0.46万元；自然**海洋气象等支出1518.84万元；住房保障支出5057.46万元；粮油物资储备支出105万元；灾害防治及应急管理支出268.72万元；其他支出4514.15万元；债务付息支出1017.17万元；预备费1900万元。

按经济分类科目划分：**县一般公共预算支出安排189161.34万元；机关工资福利支出43170.73万元；机关商品和服务支出20685.87万元；机关资本性支出（一）19476.39万元；机关资本性支出（二）51168.86万元；对事业单位经常性补助28397.2万元；对事业单位资本性补助70.88万元；对个人和家庭的补助19857.25万元；债务利息及费用支出1017.17万元；预留3416.98万元。预备费1660万元。

****政府性基金预算收支情况

（1）2024年，政府性基金预算总财力2597.39万元，同比增长3.15倍。其中，本级收入100万元；上级补助收入1992万元；上年结余结转收入505.39万元。

（2）2024年，政府性基金预算财力为2597.39万元，同比增长3.15倍。国有土地使用权出让收入安排的支出355.73万元；国有土地收益基**排的支出186.71万元；用于彩票公益金支出2054.95万元。

（三）国有资本经营预算

2024年预算调整后我县国有资本经营预算可供总财力为0.21万元，为上年结余结转资金。

2023年预算调整后我县国有资本经营预算总支出为0.21万元。

（三）2024年全县预算总收入为191758.94万元，预算支出为191758.94万元；财政收支平衡。

五、预算资金管理办法

（一）根据《中华人民**国预算法》规定，2024年财政收支安排平衡。

****政府审定、并报人大批准后，将不在作预算追加【增加人员除外（不含借调人员）】，节余留用。

（三）各单位、各部门在资金的使用上，要严格执行《财经法》和相关规定，认真执行财政部门批复的预算，将每项支出控制在预算之内，不得超支，不得随意新增支出口子，严把支出关。

（四）按照“收支两条线”的管理规定，各单位、各****财政国库。

（五）公用经费报销，每个单位指定一名报账人员每月5日至25****财政局进行报账（周末及节假日除外，1-2月份、12月份根据财政工作安排另行通知）。

附件1：2024年配套总表（提前告知）.xlsx

附件2：2024年预算本级配套.xls

附件3：2024年公用经费统计表.xls

附件4：政府预算报表.xlsx