重庆旅游投资集团有限公司2024年经济责任审计项目（项目包一）

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2024年经济责任审计项目询比文件

致各询比报价单位 ：

****集团业务需求，拟选取2家审计机构对所属4家子企业开展经济责任审计附加1个专项审计，特邀请贵单位前来参加询比。

项目情况

（一）项目基本情况

本次开展共计4家子企业主要领导人员任期经济责任审计，分为2个项目包。（详见附件1）

项目包一：****酒店****公司、****公司主要领导人员任期经济责任审计。

项目包二：****主要领导人员任期经济责任审计，附加工程项目物资招采1个专项审计；**金刀峡****公司任期经济责任审计。

（二）最高限价

****事务所服务指导标准（2015年）中“基建竣工财务决算”计价方式所对应的收费标准。各投标单位取费标准结合自身实力自行考虑取费报价。

项目包一：人民币23万元（含）

项目包二：人民币22万元（含）

二、服务内容和要求

（一）审计主要内容

1.任期经济责任审计

依法依规对项目包一或项目包二内的子企业主要领导人员的党内职务、行政职务职责权限和履行经济责任情况开展经济责任审计，包括但不限于以下方面：

（1）贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况，有关经济目标责任完成情况。

（2）企业发展规划的制定、执行和效果情况。

（3）重大经济事项的决策、执行和效果情况。包括：经济事项决策制度的建立完善及执行情况，经济事项决策效果情况。

（4）企业法人治理结构的建立健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况。包括：企业党委会、股东会、董事会等职责划分、运转协调、监督制衡情况，企业内部控制制度的健全完善及执行效果。

（5）企业经营模式的合规性、可持续性情况。（如需）

（6）企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，境外资产管理情况，生态环境保护情况。包括：综合盈利能力和国有资本的保值增值情况，主要业绩考核和风险监管指标完成情况，对外投资情况，境内外资产采购、使用、处置情况；淘汰落后产能、推进污染防治、发展绿色金融情况，资金管理情况，企业重大资金、重大项目、重大经济风险的监管情况。

（7）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。包括：贯彻中央八项规定及其实施细则精神，遵守厉行节约反对浪费等党纪党规、法律法规及财经纪律情况。

（8）以往审计发现问题的整改情况。

（9）其他需要审计的内容。

2.专项审计

开展工程项目物资采购专项审计工作，着重检查制度是否完善，决策程序是否规范，实施过程是否合规，监督检查是否到位。包括但不限于以下方面：

（1）物资采购的各项管理制度建设情况，包括是否制定完整的物资采购管理制度，采购流程、供应商管理、采购方式选择、采购审批程序等方面是否符合相关制度规定。

（2）招采文件是否齐备、完整，包括招标文件、投标文件、评标报告等。

（3）招采程序是否规范、合法，包括招采公告发布、投标、开标、评标、定标等环节。

（4）投标人的资格是否符合要求，包括企业资质、业绩、信誉等方面。

（5）中标报价与市场价格的合理性。包括投标报价中的材料品名、价格、人工费用等关键因素是否在合理范围内。

（6）招采合同签订、履行情况。包括合同内容是否背离招标文件和中标文件中的实质性内容；是否按照合同履约双方职责、履行期限、质量标准、付款方式等。

（7）招采档案管理是否规范、完整，包括招采文件、投标文件、评标报告、合同资料的归档和保存等情况。

（8）其他需要审计的内容 。

（二）工作要求

1. 中选单位须在2个工作日内安排专人与询比人对接，并启动工作。

2. ****小组成员实施审计，制定审计实施方案，收集审计资料，审计过程中积极与被审计对象沟通及协调，审计查出问题要予以落实并分析成因，出具审计工作底稿，针对审计发现问题提出审计建议。审计质量要满足《中华人民**国国家审计准则》中的相关规定。

3. 从进场审计之日起60日内完成工作并出具审计报告初稿，初稿经询比人确定后，5日内出具正式审计报告3份。

4. 审计报告需满足《中华人民**国审计法》《中华人民**国国家审计准则》《**市党政主要****事业单位主要领导人员经济责任审计实施办法（试行）》以及询比人的有关要求等。

三、询比报价单位合格条件

本次询比要求询比报价单位（指本次参与询比的单位，下同）应具备以下条件：

（一）依法设立，信誉良好。连续正常营业3年以上，近3年无重大违反法律法规、职业道德和执业准则的行为（须提供满足本条要求的承诺函，并加盖询比报价单位公章，承诺函格式见附件2）。

（二）近5年未承担对应企业年度财务决算审计业务。

（三）具有有效的法人营业执照，且具有财政部门核准的有效执业资格（资质文件复印件加盖公章）。

（四）派驻项目组成员不得少于6人（包括项目负责人、项目组人员），且为本单位正式员工。

（五）询比报价单位未被“信用中国”网站（www.****.cn）列为失信被执行人（提供相关查询截图并加盖公章）。

（六）本次询比不接受联合体询比报价。

四、询比报价规定

（一）询比报价单位编制、递交询比报价文件等询比过程中所涉及的一切费用，不论结果如何，询比人不负任何责任，均由询比报价单位自行承担。

（二）无论询比结果如何，询比报价单位的询比报价文件均不退还。询比报价单位应对询比报价文件、询比过程以及询比过程中了解和知悉的询比人商业信息等内容负有保密义务，因询比报价单位泄露上述信息给询比人造成损失的，应承担相应责任。

（三）询比报价单位应仔细审阅询比文件中所有的事项、说明、格式、条款等；按照询比文件要求提交询比报价文件，并对询比文件的要求在各方面都做出实质性响应。如果询比报价单位编制的询比报价文件不符合询比文件的要求，其询比报价文件将被视为不合格。任何对询比文件的忽略或误解，不能作为询比报价文件没有完全响应询比文件的有效理由。

五、询比报价

（一）本次询比为两个项目包分别报价，报价单位可同时参与两个项目包评选，但不得同时中选。评选时按照先评选项目包一，再评选项目包二的顺序，若出现报价单位****一中选候选人，****一中选候选人，项目包二则顺延至第二中选候选人。

（二）服务费用以最终审定的投资金额作为计费基数，****事务所服务指导标准（2015年）中“基建竣工财务决算”计价方式所对应的收费标准规定。各投标单位取费标准结合自身实力自行考虑折扣取费。

（三）超过最高限价的询比报价文件无效。

（四）询比报价单位所报价格应包括完成本询比项目全部工作所发生的直接费用、间接费用，如人工费、材料费、资料费、交通费、差旅费、利润、税金以及其他任何费用，且在合同履行期间不作任何调增。

（五）所有询比报价单位应根据项目情况，统一提供合理报价，并且每个项目包只能有一个报价，报价不明确或出现两个以上报价，询比人有权拒绝该单位参选。

六、询比评选

本次询比将遵循公平、公正、公开和诚实信用原则，采用综合评分方法确定中标单位。报价部分占比60%，商务部分占比40%，其中，商务部分中综合实力占比10%，服务团队占比15%，服务方案占比15%，按照评分标准计算出各询比报价单位的总得分，每个项目包根据得分由高到低进行排序。

评分标准

七、其它事项

（一）申报材料

各项申报材料格式自拟，询比报价文件应完整装订，避免散页，并加盖骑缝章，如出现未装订或散页等情况影响询比报价文件完整性判断的情形，询比人将视为废标处理。

报价函，加盖公章。

保密函，加盖公章。

取得2023年全****事务所资料（如有），加盖公章。

“连续正常营业3年以上”的承诺函、营业执照复印件、公司执业资格、“信用中国”相关查询截图，并加盖公章。

审计人员配置情况，包括：审计人员基本情况、执业证明、资格水平、审计经验，并加盖公章。

（二）注意事项

1.若因客观原因，项目任务取消的，询比人有权取消询比和审计活动。

2.报价人应将报价文件装订成册（正副本各一份，报价文件盖章后的PDF扫描件一份，U盘存储）、密封并在封套上标明询比项目名称、报价人名称、地址、联系方式和邮编，于2024年5月28日10点前将报价文件递交至****一楼前台保安处。

（三）项目联系人

项目联系人：曾老师 ****2017 136****3733

投标联系人：杨老师 ****2037

地 址：**市**区北滨一路526号

附件：1.2024年经济责任审计项目情况表（向项目联系人获取）

2.承诺函

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2024年5月22日

附件1：2024年经济责任审计项目情况表（向项目联系人获取）

附件2

承诺函

****：

我公司 参加了贵单位 项目的投标，自愿作出以下承诺：

1.我公司投标截止日投标资格情况不存在下列情形之一：

（1****法院列入失信被执行人名单且在被执行期内。

（2）违反法律法规、职业道德和执业准则的行为。

（3）被国家、**市（含市或任意区县）有关行政部门处以暂停投标资格行政处罚或暂停在渝承揽新业务，且尚在处罚期限内。

2.近5年未承担对应企业年度财务决算审计业务。

3.我公司及派驻的项目组成****事务所执业行为准则、从业人员职业道德和廉洁自律守则等行业准则及行为规范。

3.1我公司未被行政主管部门暂停在渝承揽业务，若被暂停且参加投标的将被否决；已取得中标候选人资格或中标资格的，****公司中标候选人资格或中标资格；已签订合同有权终止合同；给贵单位造成损失的，我公司依法承担赔偿责任。

3.2派驻本次中标项目的项目组成员与投标文件中的一致，项目实施过程中，****公司擅自更换项目组成员，贵单位有权终止合同，并按合同相关条款处罚并上报行政主管部门，给贵单位造成损失的，我公司依法承担赔偿责任。

4.我公司在资格审查部分中提供的相关证明材料真实有效，不存在弄虚作假情形。询比人在合同签订前或合同履行过程中，若发现我司弄虚作假，有权取消我司中标资格，并按相关法律法规报招标投标监督部门处理，我司自愿承担因此造成的全部后果并赔偿相应损失。

附件2-1：拟派项目团队成员表（含项目负责人）

投标人：

年 月 日

附件2-1：

拟派项目团队成员表（含项目负责人）

备注：相应证明文件复印件应加盖单位公章附后。