2023年度新建安阳市儿童医院一期工程（EPC）项目资金绩效评价总览表

一、项目预算资**排和使用情况

项目名称：****医院一期工程（EPC）项目

项目资产登记管理单位：****保健院

2023年度预算资**排

18640万元

其中：

当年发行专项债券 15100万元

上年结转债券资金3540 万元

当年实际支出：

3543.02万元（预算执行率 19.01%）

二、项目绩效目标

（一）绩效目标1：完成既定内容的建设施工2：在2026年12月底前完成项目竣工验收目标 3：债券存续期内实现年度收支平衡和总体收支平衡

（二）主要指标1：资金使用合理目标2：项目建设进度按实际情况合理推进

三、实施成效

（一）门诊医技楼主体施工完成。

（二）病房楼主体施工完成6层。

（三）食堂基础完成。

四、主要问题及有关建议

（一）主要问题1.政府发行专项债资金支付慢的问题。

（二）有关建议1.加强项目绩效管理

2.加强多方沟通协调,保障落实项目资本金

3.加快推动项目工程及周边配套设施建设

五、评分得分和等级

一级指标

分值

得分

得分率

决策

25

25

100%

管理

25

23

92%

产出

25

25

100%

效益

25

25

100%

合计

100

100

100%

绩效评价得分： 98 评价结果等级：优

附件2

政府专项债券项目资金绩效评价指标体系框架

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

指标说明及评价要点

评估设定分值

得分

得分率

决 策

项目立项

立项依据充分性

项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。

1.项目立项是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划和相关政策；
2.项目立项是否符合行业发展规划**策要求；
3.项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；
4.项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；
5.是否与相关部门同类项目或者部门内部相关项目交叉重复。

15

7

7

100%

立项程序规范性

项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目的立项是否经过主管部门、发改、财政部门的审核批复，程序完备。

1.项目是否按照规定的程序申请设立，项目立项是否经过主管部门审核；
2.项目立项是否经过同级和上级发改部门审核通过；
3.审核程序、审批文件、材料是否符合相关要求；
4.事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

专项债券申请情况

支持领域合规性

项目立项是否符合专项债券支持领域和方向，是否属于有一定收益的公益性项目。

1.项目立项是否符合财政部文件规定的专项债券支持领域和方向；
2.项目是否属于有一定收益的公益性项目，且收益自求平衡。

8

8

手续办理完备性

前期手续办理及相关材料是否完整，项目****政府采购、招标投标的相关规定和程序，用以反映和考核项目前期工作开展的规范情况。

1.勘察、设计等****政府采购、招标投标的相关规定和程序；
2.项目是否完成前期勘察、初步设计；
3.项目施工前是否按规定进行工程、监理公开招标，
4.项目是否办理完成用地相关手续;
5.项目是否完成环评手续；
6.项目是否取得工程规划许可、施工许可证等各项证照。

配套资金到位率

项目配套资金是否足额到位。

资金到位率=（实际到位配套资金数/计划配套资金数）×100%。

项目文本科学性

项目实施方案、收益和融资平衡方案、法律意见书等文件内容的科学性与合理性

1.项目实施方案明确的资金来源、专项债券申请额度与实际需求是否匹配（额度匹配率=（实际需求额度/项目申请额度）×100%）、发行时间和期限、风险机制等是否合规、科学；
2.收益和融资平衡方案对项目收入和成本的预测、对偿债计划的设置是否合理，项目预期收益与专项债券规模是否匹配；
3.项目年度收支与项目全生命周期收支是否匹配；
4.项目整体收益与专项债券规模是否匹配；
5.法律意见书结论是否清晰明确。

决策

绩效管理情况

事前绩效评估

是否进行事前绩效评估

1.项目是否开展事前绩效评估；
2.事前绩效评估报告是否规范、有效。

10

2

10

绩效目标设定

是否设定绩效目标，并随项目资料报送。

1.项目是否设定绩效目标；
2.绩效目标是否随项目资料报送。

3

绩效目标合理性

项目所设定的绩效目标是否符合实际、切实可行，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

1.项目绩效目标是否切实可行；
2.项目绩效目标是否反映了项目计划的实施成效；
3.项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；
4.项目预期产出和效果是否符合正常的业绩水平。

3

绩效指标明确性

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。

1.是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
3.是否与项目目标任务数或计划数相对应。

2

管理

资金管理

纳入预算情况

项目资金、项目收益纳入预算管理情况。

1.专项债券收支、还本付息和专项收入等是否纳入预算管理。
2.专项债券收支、还本付息和专项收入是否按照规定预算收支科目单独核算、全面管理。

10

2

8

92%

资金使用规范性

债券资金使用管理情况，用以反映项目单位对债券资金的使用是否合规。

1.是否符合国家财经法规和财务管理制度的规定；
2.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
3.是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
4.是否用于偿还债务、经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出；
5.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3

资金支出进度

资金拨付和支出进度是否按计划执行，是否及时支付到资金使用最末端，形成实物工作量；资金拨付和支出进度与项目建设进度是否匹配，是否存在资金闲置情况。

1.资金拨付和支出进度是否按计划执行，是否及时支付到资金使用最末端，形成实物工作量。资金支出进度=（实际支出债券资金/项目债券资金总额）×100%。
2.资金拨付和支出进度与项目建设进度是否匹配，是否存在资金闲置情况。

3

资本金管理与奖补资金

资本金与奖补资金是否按时足额规范缴纳到位

1.资本金是否按时、足额、规范缴纳。
2.奖补资金使用是否规范。

2

专项债券本息偿还计划执行情况

专项债券本息偿还计划执行情况。

1.是否严格执行本息偿还计划。

项目管理

项目建设

项目建设流程是否规范；资产备案登记是否规范。

1.是否建立组织管理机构，是否有组织机构保障；
2.是否制定健全完善实物管理制度并严格执行；
3.项目建设内容调整及支出调整手续是否完备；
4.项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位；
5.项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。

15

8

15

运营管理

项目运营情况

1.是否按照行业规定取得运营许可；
2.是否建立完善的运营管理制度并严格执行。

资产管理

项目竣工后资产备案和产权登记情况

项目竣工后是否及时进行了资产备案和产权登记。

1.项目竣工后是否及时进行了资产备案；
2.项目竣工后是否及时进行了产权登记；
3.备案和登记信息是否准确和完整。

7

其他管理

债券项目信息公开、项目信息填报、问题整改及其他管理问题

专项债券项目信息公开情况，项目信息填报情况，外部监督发现问题整改情况，扣财务、采购和其他管理情况。

1.是否对专项债券项目信息按要求公开。
2.是否按要求及时在信息系统填报信息。
3.是否及时整改外部监督发现的问题。
4.是否存在财务、采购、管理方面的问题。

产出

项目建设

建设进度

项目建设进度情况.

完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100%。
其中，实际完成时间是指项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间；计划完成时间是指按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。

12

2

12

100%

建设质量

项目建设质量达标情况。

质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。
其中，质量达标产出数是指一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。

3

建设成本

项目建设成本情况。

成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。
其中，实际成本指项目实施单位如期、保质、保量建成项目实际所耗费的支出；计划成本指项目实施单位为建成项目计划安排的支出，一般以实施方案为准。

3

资金成本

考虑闲置因素后债券资金实际成本情况。

成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。
其中，实际成本指项目实施单位如期、保质、保量建成项目实际所耗费的支出（考虑债券资金闲置因素）；计划成本指项目实施单位为建成项目计划安排的支出，一般以实施方案为准。

2

形成资产

项目形成资产情况。

资产形成率=（形成资产金额/项目投入资金）×100%。

2

项目运营

运营成本

项目运营成本情况。

成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。
其中，实际成本指项目运营单位如期、保质、保量提供既定的公共产品和服务实际所耗费的支出；计划成本指项目运营单位为完成运营工作目标计划安排的支出，可选择项目运营预算、历史运营成本数据、同行业或其他地区的同类运营成本数据等做为参考。

13

3

13

运营收入和收益

项目运营收入和收益情况

1.项目实际收入是否达到预期，运营收入达成率=（实际年收入/预期年收入）×100%；
2.项目收益是否达到预期。

5

提供公共产品和服务

提供公共产品和服务情况。

项目产出率=（实际产出数/计划目标数）×100%。

5

效 益

项目效益

经济效益

项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

此五项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。

25

5

25

100%

社会效益

项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

5

生态效益

项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。

5

带动作用

带动投资

项目带动社会有效投资情况。

5

支持发展

项目支持国家重大区域发展战略情况。

3

满意度

社会公众或服务对象满意度

社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。

社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

2

整
体
评
价

100

100

98

98%

备注：

1.本模版为共性指标框架，原则上一级和二级指标以此为准，评价工作组可根据项目情况调整三级指标并细化四级指标设置。单****政府性基金项目可根据实际情况设置指标框架。
2.指标分值应设置为整数，一般一级指标尾数应为5或0。如为项目实施早期评价，可适当增加决策和管理指标权重；如为项目实施中后期评价，则应增加产出和效果指标权重，产出和效果指标之和应大于决策和管理指标之和。原则上，每个一级指标分值不得低于15分。
3.每个得分要素和部分指标可根据具体情况设置分项评分标准，如，全部或基本达成预期指标为100%-80%（含），部分达成预期指标并且有一定效果为80%-60%（含），未达成预期指标并且效果较差为60%-0%；资金分配点多面广项目也可采取倒扣分方式，根据发现问题的性质和占全部单位或资金总额比例确定扣分额度。