丰泽区财政局2024年会计监督检查结果公告

为切实履行财政部门的会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用，根据《****财政厅关于组织开展2024年会计和评估监督检查工作的通知》（闽财监便函〔2024〕17号）及《****财政局关于开展2024年会计监督检查工作的通知》工作要求，结合我区实际情况，我局成立检查组于2024年5月——7月，****卫生监督所、****政府****办事处、********公司2023年度的会计信息质量执行情况开展监督检查。被检查单位按要求提供财务资料和其他证明性材料，检查组实施了包括调阅资料、询问、现场核实、分析性复核等必要程序。

****卫生局卫生监督所、****政府****办事处、********公司能依法设置会计账簿，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制凭证、登记会计账簿、编制财务报告，预算收支执行基本符合规定，但是账务管理等方面仍然存在如下问题：

1、报销手续不规范，存在附件材料不齐全情况；

2、部分经费存在代领情况；

3、内控制度建设不够健全;

4、未严格推进厉行节约反对浪费工作；

5、出差审批制度不够健全，存在事后审批情况；

6、采购同一类型产品存在不同单价；部分货物采购清单明细未提供单价;

7、固定资产日常管理不规范；

8、合同签订不规范，合同要素不齐全；

9、未按****工会费

我局责令以上各相关单位按相关法律法规进行整改，对照我区相关文件规定，书面报告我局会计监督股，并附整改相关材料。今后我局将每年开展对各预算单位会计信息专项检查，并与单位预算管理检查、“1+X”专项督查相结合，积极努力创新监督执法方式方法，提升财会监督成效。在加强内部沟通协作的同时，继续加强与区直各部门的协作，形成监督合力，切实增强财政监督检查工作的影响力和威慑力。

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2024年7月31日