南宁高速公路建设发展有限公司2023年～2024年度财务管理、招投标管理及合同管理情况专项审计询价公告

****2023年～2024年度财务管理、招投标管理及合同管理情况专项审计询价公告

****公司财务管理、招投标管理及合同管理的监督和管理，加强公司内****公司可持续发展，现需委****公司2023年～2024年度财务管理、招投标管理及合同管理情况专项审计工作，为通过公开渠道公平公正地选取优质**单位,特邀请有意向的受托方提出资格申请。

1.项目概况

1.1项目名称：****2023年～2024年度财务管理、招投标管理及合同管理情况专项审计

1.2时间要求：出具审计报告时间为2024年11月30日前。

1.3预算价：5万元

1.4审计内容：

（1）财务管理方面

①财务管理相关制度的健全性、有效性及其执行情况；

③资金使用、管理及审批情况；

④财务报表编制是否真实、准确、完整；

⑤会计基础工作是否合规，会计核算是否符合相关会计制度及会计准则相关规定，核算依据是否合理、充分，数据是否准确，原始单据是否齐全；

⑥财务收支、费用开支与报销等工作是否真实、合法合规等；

⑦税务申报是否完整、准确，相关扣除、优惠政策是否合规合法，税务申报与财务核算数据是否一致；

⑧融资合规检查，利息入账、扣除比例是否合规合法，是否符合合同约定；

⑨往来款挂账是否真实、准确，是否存在逾期，母子公司之间发生的债权债务的相互抵销情况是否完整；

⑩现金流入流出计算是否完整、准确，与有关的会计资料和报表的记录是否相符；是否正确核算汇兑损益及汇率变动对外币现金流量的影响。

⑩经营过程中，财务管理存在的风险及改进建议；

⑥其它需要审计的事项。

（2）招投标管理方面

①招投标管理相关制度的健全性、有效性及其执行情况；

②是****公司管理制度规定进行招标采购、是否存在规避招标、虚假招标和围标、串标问题；

③是否按照规定选聘中介机构；

④向成交单位高额摊派招标代理费用、违规收取保证金问题；

⑤是否按照招标文件及相关法律法规规定收取投标保证金或履约保证金，是否及时退付应退的投标保证金；

⑥是否及时按照招标文件签订合同，审查合同主要条款是否与招标文件内容一致；

⑦审查招标文件是否内容一致；

⑧招投标材料是否按规定存档；

⑨其它需要审计的事项。

（3）合同管理方面

①合同管理相关制度的健全性、有效性及其执行情况；

②合同拟定、审批、执行等环节的程序是否合法、合规，是否符合相关制度及法律法规要求；

③合同是否全面有效履行；

④合同纠纷处理是否合规等情况；

⑤其它需要审计的事项。

备注：本项目审计服务费用采用固定总价包干方式计取，包含（但不限于）：人员薪酬、交通差旅费、住宿费、伙食补助费、津贴补贴、加班费、办公费用、印刷费、资料费、材料费、企业管理费、保险、利润及税金等****服务所需支出的一切费用，委托人不另行支付其他任何费用。受托方应充分考虑存在的风险。

1.5询价文件单独装在密封袋里，包装袋及封口处须加盖密封章；

2.报名要求、条件

2.1有从事审计业务的能力与资质，具有独立法人资格并依法取得企业营业执照，相关资质证书、营业执照处于有效期内，需提供相关资质证书、营业执照复印件。

2.2 在2021年至今有开展国有企业涉财务管理和工程管理审计相关工作经验；需提供委托书或合同复印件。

2.3近三年在企业财务审计、资产评估等执业过程中没有违法、违规记录，需提供**壮族****协会出具的证明复印件（成立时间未满三年的，需提供成立至今的证明复印件）。

2.4审计专业技术人员最低要求：项目需配置审计人员不少于4人，项目负责人具有注册会计师证书，从事审计工作不少于5年，至少担任过一个企业涉及财务管理和工程管理审计工作的项目负责人。组员至少3人（至少2人需持有中级会计师或审计师，1人需持有初级会计师或审计师），所有审计人员均是在投标人单位注册。

2.5不接受联合体投标。

3.报名需提交的材料【报价文件装订成册：两份纸质版、一份电子版（盖章版扫描件，存U盘或光盘）】

3.1营业执照复印件及资质证明

3.2报价函（采用固定总价包干报价）

3.3业绩证明材料(合同复印件、中标通知书）

3.4审计方案(包含但不限于提交成果的时间)

3.5以上报名材料提供两份纸质版装订成册，一份纸质版盖章扫描件（拷进光盘或U盘），包装袋及封口处须加盖密封章，不接受报价文件以邮寄方式送达。

4.报名时间

报名时间为2024年 8 月 19 日至2024年 8 月 22 日止。凡符合本公告条件受托方请于2024年 8 月 22 日17:00时前（以送达时间为准）将报名材料提交至****合约法务部。

联系人：吴工，联系电话：0771-****906，地址：**市**区通达东路1号-1号楼**交投大厦17层1718室。

5.主要合同条款

5.1工期要求： 2024年10月31日前将审计报告征求意见稿送达被审计单位征求意见；2024年11月30日前出具审计报告。

5.2支付方式：

受托方完成全部审计工作并按合同约定出具正式专项审计报告，且经委托方审核无误后，受托方按委托方要求提交请款资料，经委托方审批通过后一次性支付审计服务费。委托方付款前，受托方需先向委托方开具合法等额的增值税专用发票，否则委托方有权延迟支付款项且不承担任何违约责任。

5.3违约责任

5.3.1受托方逾期递交工作成果的的，每逾期一天，需按审计业务费总额的1%支付违约金。

5.3.2受托方实际派出审计组人员不符合询价公告中审计专业技术人员最低要求，有缺员、资质不符合要求的情形，受托方应按不同岗位向委托方支付违约金，分别为：项目负责人0.5万元/人次，成员0.3万元/人次。如受托方派出审计组人员出现不服从委托方工作安排、不能胜任本职工作、行为不端、玩忽职守等委托方要求撤换的情形，亦按本款处理。

若受托方未经委托方同书面意擅自更换审计组人员的，无论其资质是否满足合同要求的，委托方均有权要求恢复原人员，并按不同岗位扣除乙方违约金，分别为：项目负责人0.5万元/人次、成员0.3万元/人次。违约金均从结算款中扣除。

6.评选办法

7.评选程序

1.****合约部对报名的受托方进行资格审查。

2.****合约部与****小组，对符合报名资格条件的受托方进行筛选。

3.****公司印发的《项目建设管理制度》执行，项目建设管理类委托合同金额在30万元以内（不含30万元）货物、服务采购项目及50万元以内（不含50万元）工程招投标项目，由业务需求部门提出委托需求，经合约法务部审定后推荐不少于1家单位，报公司分管领导审批。

30万元以上（含30万元）货物、服务采购项目50万元以上（含50万元）工程招投标项目，由业务需求部门提出委托需求，经合约法务部审定后推荐不少于3家单位，报分管副总、总经理后，由公司经营班子会审定。

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2024年8月19日