中山市东升医院2023年度财务审计项目调研公告

我院拟采购****2023年度财务审计服务，现进行市场调研，诚邀各供应商参与，具体项目需求如下：

一、项目概况：

采购人2023年年末资产总额为2.5亿元，全年业务收入为2.45亿元。****事务所对2023年度的财务收支和截至2023年12月31日的资产负债情况进行审计并出具报告。

二、审计目标：

通过审计，客观公正、实事求是地反映审计期间采购人的财务收支管理情况、内控管理、采购管理、基建工程管理等情况和存在的主要问题，并针对问题，提出管理建议。

三、审计内容：

依据《政府会计制度》，在了解采购人的内部控制制度体系的前提下，评价采购人的财务收支是否真实完整、合法合规，披露审计发现的问题，提出合理建议或改善措施，并出具审计报告。包括但不限于以下内容：

（1）遵守有关法律法规、贯彻执行上级有关经济工作方针政策和决策部署情况

（2）重大经济决策制度制订、执行情况和效果

（3）有效的内部控制制度建立和执行情况

（4）预算管理情况

（5）财务收支管理情况

（6）资产保值增值情况

（7）基本建设、维修项目管理情况

（8）采购合法合规情况

（9）报表总体合规性审查

四、审计要求：

1、审计报告格式要求：2023年度财务报告和2023年财务收支审计按一事一稿，单独分别出具审计报告。

2、根据审计项目，中选人需在开展审计工作前，针对本项目出具本机构的审计工作方案，提交采购人审核。

3、对审计实施方案中每一事项形成单独问题，编制审计工作底稿，对审计中发现的问题应附相应佐证资料，并提交采购人审核。

4、中选人应归整审计发现问题，并与采购人逐条进行问题答疑及论证。

5、中选人应具有与本项目相关审计工作的经验，且派出的审计人员对执行业务过程中熟悉采购人内部相关信息的，必须予以保密，同时严格遵守廉洁协议的相关要求。

6、按照《政府会计制度》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关规定以及相关标准规范执行。

7、中选人需至少派出审计人员4-5名负责该项审计，其中项目负责人、主审人必须具备注册会计师资格，且至少有2名人员具备中级会计师资格。****政府会计制度、医院财务制度和有关法律法规，如中选人所派人员的业务能力或工作态度不能满足本项目审计要求的，采购人有权要求中选人更换审计人员。

8、审计成果包括审计报告及管理建议书两项内容，且该审计成果在实际工作中具有指导性作用。

五、时间安排：

1、审计时间：60天内完成并出具报告初稿

2、服务期限：自签订合同之日起至2025年1月31日止。

六、资质要求：

1、参加本次采购的服务机构要求已在中国境内注册，在法律上、财务上独立，合法运作的独立法人，且必须满足本次公开选取的相关事项内容。

2、存在同一人或者控股、管理关系的不同单位，不得参加同一采购项目报价。

3、本项目不接受联合供应商投标，不接受供应商项目分包、转包、挂靠。

4、报名参加本次选取的服务****财政厅核发的《****事务所执业证书》****政府采购智慧云平台集中采购目录内的企业。

5、参加采购活动前三年内，无受行业惩戒的不良记录。（需提供近三年****协会****事务所的名单）

6、报名参加本次选取的服务机构应提交参与本次审计项目的审计人员在成交之日前半年的社保缴纳凭证进行审查。

7、项目全部完成后应将全部资料整理好移交给采购人归档（含审计底稿、佐证材料等）。

8、中选人必须承诺：不得泄露、告知、公布、发表、出版、传授、转让或者其他任何方式使任何第三方知悉具有保密义务的国家秘密、技术秘密或者其他商业秘密等相关保密信息。

七、报价要求：

1、资格文件（营业执照、资质证书等）（复印件加盖公章）

2、法定代表人证明书及法定代表人授权委托书（原件、签字并加盖公章）。

3、报价函（原件加盖公章）。

4、资信承诺书（原件加盖公章）。

5、**政府采购智慧云平台注册帐号并可进行云平台的审计服务项目采购的证明（截图加盖公章）

6、提供近3年与本项目相关审计工作业绩证明材料。（提供1份或1份以上合同书关键页复印件和审计报告模板，可删除相关资料信息及数据或者可用字母A、B、C等代替）。

八、付款要求：

中选人按要求及时提交审计成果，并经采购人验收通过后，通知中选人开具审计服务费的有效全额增值税普通发票（含税），采购人在收到发票并审核无误后30天内全额支付款项给中选人。

请符合条件的响应供应商于2024年10月25日17时前将投标文件（一正二副）密封加盖公章现场提交或邮寄方式递交到：**市小榄****医院医学装备科

项目联系方式：

联系人：梁伟军

联系电话:076****11233

2024年10月18日

附件下载：

****2023年度财务审计项目调研公告.docx

****2023年度财务审计项目报价模板.docx