上海市杨浦区文化和旅游局预算执行和其他财政收支情况审计整改结果公开

1.问题： ****旅游局****图书馆、区文化馆、****大队部分项目执行率偏低，且未作调整预算。

整改进度： 已完成整改，长期保持。

整改结果： ****旅游局****图书馆、区文化馆、****大队 严格按照预算管理办法和中央资金管理办法要求，有序合规推进预算执行，确保部门整体及项目执行率达 90%以上。2024年二、三季度执行率均达全区平均水平 。

2.问题： 2023年区图书馆未细化项目经费明细构成， 预算编制及绩效目标编制不够细化。

整改进度： 已完成整改，长期保持。

整改结果： 区图书馆加强 2025年预算项目绩效目标体系建设。 一是完善绩效目标编制标准。 结合 2025年预算 工作安排，设置 科学、合理的绩效目标，从 投入管理指标、产出指标、效益指标、满意度指标等多个维度 细化、量化 ，强化绩效目标闭环管理 。 二是严把绩效目标编制范围。 以 “ 突出重点、具体细化、合理可行 ”为原则， 对 年度重要项目、大额资金项目 ，应编尽编，进一步细化预算编制及绩效目标。

3.问题： 2023年区图书馆委 托 第三方 录制 “阅读好声音”项目绩效不佳。

整改进度： 已完成整改，长期保持。

整改结果：一是 强化宣传报道。 通过中新社、**网、红途、****等媒体对有声书进行报道，截至目前， 2020年至2023年喜马拉雅播放总量达到21.8万。 二是丰富推**台。 通过学习强国 -**学习平台、文化云、喜马拉雅FM、抖音等新媒体平台增强**曝光度，截至目前，2024年有声书全网播放量达到26.8万次。

4.问题： 区图书馆新馆 ****图书馆建设工程未计 “在建工程”，工程竣工后也未转“固定资产”。

整改进度： 已完成整改，移交相关主体单位。

整改结果： 区图书馆建设工程于 2018年完成建设，根据《政府会计制度》（财会〔2017〕25号）及《政府会计准则制度解释第1号》（财会〔2019〕13号），****旅游局计入在建工程****图书馆，由区图书馆转入固定资产。

****图书馆建设工程于 2014年完成建设，****旅游局为该工程四家建设单位之一，区档案馆于2014年入驻使用。****审计局工作要求和财政部《政府会计准则制度解释第1号》（财会〔2019〕13号），区文旅局已计入在建工程，待区相关部门协调后作基建转出至实际占有、使用单位，由其转入固定资产。

5.问题： ****旅游局****图书馆、区文化馆、****大队 往来款未及时清理，结余资金未上缴。

整改进度： 已完成整改，长期保持。

整改结果： ****旅游局****图书馆、区文化馆、****大队 全面梳理以前年度（ 2007年至2021年 ）形成的往来款、结余资金，根据要求已完成上缴、清理、盘活。

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2024年12月3日