贡山县审计局2025年预算公开说明

****2025年预算公开目录

第一部分 ****2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 ****2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

****2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

********政府组成部门，为正科级。主要职责是：

1．主管全县审计工作。

2．起草审计地方性法规、政府规章草案**策并监督执行。

3．****县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

4．直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省财政转移支付资金；使****事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然**管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；****政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5．按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要领导人员实施经济责任审计和自然**资产离任审计。

6．组织实施对国家和省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7．依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、****政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9．职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计**配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10．组织开展审计领域的对外交流与**，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11．完**委、****机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

****委员会办公室设在****。****的内设机构根据工作****县委****办公室有关工作，****县委****办公室的统筹协调。****共设置9个内设机构，包括：办公室、农业与自然**环境审计股、财政审计股、经济责任审计股、法规股、固定资产投资审计股、电子数据股、行政事业审计股、社会保障审计股。

所属单位2个，其中：行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。

行政单位1个，是****（本级）

事业单位1个，****政府****中心

（三）重点工作概述

一是开展各项审计项目。主要是对政策执行、财政财务收支、民生资金使用和项目管理、领导干部职责履行、政府重大项目投资、行业运行情况开展审计。目标任务：围绕“发展、改革、法治、反腐”，大力推进审计监督全覆盖，加大改革创新力度，充分发挥审计的基石和重要保障作用。二是加强精神文明建设。实施内容主要包括：配合文明委做好文明单位复查工作；把保持文明单位纳入单位的重要议事日程；以“道德讲堂”等各种形式开展精神文明建设活动，并持续推进，广大职工普遍认同并参与等。目标任务：正确树立审计人员核心价值观。三是加强信息化建设。实施内容主要包括：加强计算机中级、工程造价员资格、知识结构调整及其他素质提升等培训工作；对审计视频会商系统进行升级完善，提高利用效率；****中心****中心的建设，加强与省审计厅及州、****机关的审计业务协同和信息**共享；推广标准化的计算机审****机关内部信息系统等。四是及时足额收取国有资产有偿使用收入，****财政国库。

二、预算单位基本情况

****编制2025年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制8人，工勤人员编制1人，事业编制12人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年单位财务总收入5,263,932.91元，其中：一般公共预算4,963,932.91元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入300,000.00元。

与上年对比单位财务总收入增加51,630.45元，增长0.99%。其中：一般公共预算较上年增加51,630.45元，增长1.05%；主要原因是进一步落实全口径预算编制，预算编制点在职人员工资调整导致按标准测算人员经费增加，所以一般公共预算收入增加。其他收入与上年持平，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2025年单位财政拨款收入4,963,932.91元，其中：本年收入4,963,932.91元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,963,932.91元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加51,630.45元，增长1.05%。主要原因是预算编制时点在职人员增加，所需的人员经费和公用经费相应增加。

四、预算单位支出情况

2025年单位预算总支出5,263,932.91元。财政拨款安排支出4,963,932.91元，其中：基本支出4,147,332.91元，与上年对比增加51,630.45元，增长1.26%，主要原因是预算编制时点在职人员增加，所需的人员经费和公用经费相应增加；项目支出816,600.00元，与上年对比无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,401,206.93元，****机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务816,600.00元，****机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,707,833.31元，****机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出412,219.49元，****机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出15,486.18元，****机关其他社会保障和就业支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗77,621.78元，****机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗120,758.85元，****机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助81,695.05元，****机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-****事业单位医疗支出5,698.00元，****机关除上述项****行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金324,813.32元，****机关****保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2025年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2025年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2025年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《****政府采购法》的有关规定，****政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额339,000.00元，其中：政府采购货物预算10,000.00元、政府采购服务预算329,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

****2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计51,845.06元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

****2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

****2025年公务接待费预算为21,400.00元，与上年持平，国内公务接待批次为国内公务接待计划批次为15次，共计接待178人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

****2025年公务用车购置及运行维护费为30,445.06元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费30,445.06元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

****重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到12个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于12篇，提交审计信息不少于5篇，审计提出建议12条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于6篇，领导干部自然**资产离任（任中）审计项目数不少于1个。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．审计业务：****机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2．其他审计事务：****机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3．基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4．项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

****机关运行经费安排变化情况及原因说明

****2025年机关运行经费安排361,832.69元，****机关运行经费增加1,330.32元，增长0.37%，主要原因预算编制点时在职人员增加，所需的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，****资产总额2,233,822.96元，其中，流动资产202,202.21元，固定资产2,031,620.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少357,488.54元，其中固定资产减少198,927.87元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月（2025年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1．****无政府性基金收入，****政府性基**排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2．****无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表公开空表。

3．****无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付绩效目标表公开空表。

4．按现行会计核算体系，****无中央转移支付补助项目支出，所以中央转移支付补助项目支出预算表公开空表。V