德江县特殊教育学校2025年部门预算及“三公”经费公开信息

目 录

第一部分：部门概况

一、部门主要职能

二、部门机构设置

三、预算单位构成

四、部门人员构成

第二部分：部门预算公开报表

一、****2025年部门收支总表

二、****2025年部门收入总表

三、****2025年部门支出总表

四、****2025年财政拨款收支总表

五、****2025年一般公共预算支出表

六、****2025年一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）

七、****2025年一般公共预算“三公”经费支出表

八、****2025年政府性基金预算支出表

九、****2025年国有资本经营预算预算支出表

十、****2025年一般公共预算项目支出表

十一、****2025年项目支出绩效目标表

第三部分：部门预算安排说明

一、部门收支总体情况说明

二、财政拨款收支总体情况说明

三、基本支出预算总体情况说明

四、项目支出预算总体情况说明

五、财政拨款“ 三公 ”经费支出情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算支出情况说明

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

二、政府采购情况说明

三、国有资产占有使用情况说明

四、预算绩效管理情况说明

五、名词解释

第一部分：部门概况

一、部门主要职能

1、承担全县听障和智障两类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务。

2、按照国****学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3、贯彻国家教育方针,根据学生身心特点和需要实施教育,让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能;初步掌握补偿自身缺陷的基本方法,身心缺陷得到一定程度的康复;初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

4、为全县确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务,并将其纳入学籍管理。

5、****学校残疾儿童、少年随班就读和**指导工作,****学校特殊教育师资,组织教育教学研究活动，提出全县特殊教育改革与发展的建议。

6、为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

7、对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度,有针对性地进行康复训练,提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。

二、部门机构设置

2025年我单位预算为本级预算。根据上述职责，****设办公室、教务处、安教办、财务室、党建办、少大队、团支部等7个内设机构。

三、预算单位构成

****无下属单位，部门预算即为部门本级预算。

四、部门人员构成

1、****编制28人，其中专任教师27人，校医1人，全为事业人员。

2、实有人数

本单位实有24人，其中专任教师23人，校医1人，全为事业人员。

第二部分：部门预算公开报表

注：：保留两位小数。

注：保留两位小数。

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注：保留两位小数。

注：保留两位小数。

注：保留两位小数。

注：保留两位小数。

第三部分：部门预算安排说明

一、部门收支总体情况说明

1.2025年部门收入预算总额410.78万元，其中：本年收入410.78万元；上年结转结余0万元。本年收入：财政拨款收入410.78万元，财政专户管理资金收入0万元，单位资金收入0万元。

2.部门支出预算总额410.78万元，其中：本年支410.78万元；年终结转结余(非财政拨款）0万元。本年支出按支出功能分为：一般公共服务支出410.78万元；教育支出410.78万元；2025年预计年末无结转。

2025年部门收支总预算410.78万元，比2024年部门收支总预算减少135.99万元主要原因：2025年无项目预算。

二、财政拨款收支总体情况说明

1.部门财政拨款收入预算总额410.78万元，其中：本年收入410.78万元，上年结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入410.78万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.部门财政拨款支出预算总额410.78万元，按支出功能分类:一般公共服务支出411.65万元；教育支出411.65万元。

2025年财政拨款收支预算总额比上年减少135.99万元主要原因：2025年无项目预算。

三、基本支出预算总体情况说明

2025年部门基本支出总额为401.86万元，其中：人员经费401.86万元，公用经费支出0万元。基本支出总额比上年减少7.33万元，主要原因有1人退休。

人员经费401.86万元，具体分为：工资福利支出395.18万元、对个人和家庭的补助6.68万元。包括：基本工资126.02万元、津贴补贴71.6万元、奖金16.85万元、绩效工资71.56万元、机关事业单位基本养老保险缴37.08万元、职业年金0万元、职工基本医疗保险缴费14.59万元、其他社会保障缴费3.49万元、住房公积金31.9万元、其他工资福利支出19.99万元；对个人和家庭的补助支出6.68万元，用于对个人和家庭的补助支出，包括：离休费0万元、退休费6.68万元、生活补助0万元、其他对个人和家庭的补助0万元。

公用经0万元。包括：办公费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费。

四、项目支出预算总体情况说明

2025年项目支出总额为8.91万元，比上年减少128.66万元，主要原因是2025年项目未预算。其中：一般公共预算项目支出8.91万元；政府政府性基金预算项目支出0万元；国有资本经营预算项目支出0万元；财政专户管理资金预算项目0万元；单位资金预算项目收入8.91万元；上年结转结余0万元。

五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

2025年“三公”经费预算0万元，其中：一般公共预算安排0万元；政府政府性基金预算安排0万元；国有资本经营预算安排0万元。本年“三公”经费预算与上年0万元相比增加（减少）0万元，下降率为增加（减少）0%，明细如下：

2025年因公出国（境）费0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，其中一般公共预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，政府性基金预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动。

2025年公务接待费0万元，比2024年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2025年公务用车运行维护费0万元，比2024年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2025年公务用车购置费0万元，比2024年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

六、政府性基金预算支出情况说明

2025****政府性基金预算，****政府性基金预算支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

2025年单位没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

2025****机关（机构）运行经费预算为0万元，其中：办公费0万元、印刷费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元。

2025****机关（机构）运行经费预算比2024年同口径预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、政府采购情况说明

政府采购计划为0万元，其中：货物采购0万元、工程采购0万元、服务采购0万元。

三、国有资产占有使用情况说明

截至2025年4月2日，本部门固定资产金额672万元，分布构成情况为：房屋4044平方米443万元，车辆0辆，设备209件，200万元，家具用具427件，27.14万元。2025年度拟购置固定资产0万元。

四、预算绩效管理情况说明

2025年，本单位实行绩效目标管理的项目2个（含基本支出和项目支出），涉及预算资金9.78万元，其中，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

五、名词解释

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，****政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，****保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，**用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目:分为类、款，****政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，**是支付了人员工资还是购买了办公设备。