东山县自来水价格调整定价成本监审结论

项目名称

申报数

核增（+）
核减（-）数

核定数

定价依据

核增核减理由

取水量(万吨)

2,583.71

2583.71

最后一年确定

按45号令核定

自用水率（%）

3.11%

3.11%

供水量

2,503.33

2503.33

漏损率（%）

11.41%

-1.41%

10%

按企业提供的申报测算数据

实际漏损率超过10%，一律按10%核定。

核定供水量(万吨)

2,217.59

35.41

2253.00

按45号令计算

可计提收益的固定资产净值

143,187,008.01

-5,012,296.81

138,174,711.20

最后一年确定

按45号令的固定资产分类折旧年限表计算

可计提收益的无形资产净值

24,459,975.99

-

24,459,975.99

最后一年确定

可计提收益的运营资本

8,227,075.69

-2,248,672.51

5,978,403.18

监审年平均值

一、固定资产折旧费

7,279,277.01

-202,248.56

7,077,028.45

最后一年确定

二、无形资产摊销额

614,465.48

-9,509.79

604,955.69

最后一年确定

三、运行维护费

49,362,454.15

-15,463,927.98

33,898,526.17

（一）原水费

9,316,375.76

-1,802,428.47

7,513,947.29

最后一年确定

按合理性和相关性原则

（二）外购成品水费

（三）动力费

4,992,499.86

-680,619.29

4,311,880.57

监审年平均值

（四）材料费

1,344,735.86

-402,232.95

942,502.91

监审年平均值

（五）修理费

799,925.09

314,110.70

1,114,035.79

监审年平均值

（六）人工费

23,165,349.23

-5,212,459.55

17,952,889.67

1、工资总额

16,166,714.79

-4,911,868.33

11,254,846.46

核定数

按45号令核定职工人数及薪金

2、职工福利费

1,302,780.26

-

1,302,780.26

最后一年确定

3、社会保险费

3,015,105.16

-122,609.62

2,892,495.54

核定数

4、住房公积金

1,406,191.00

-55,609.42

1,350,581.58

核定数

5、工会经费

325,167.44

-100,070.50

225,096.94

核定数

6、职工教育经费

16,148.00

-

16,148.00

最后一年确定

7、劳务费

348,198.58

-

348,198.58

最后一年确定

8、补充保险

585,044.00

-22,301.68

562,742.32

核定数

（七）其他运营费用

9,743,568.35

-7,680,298.42

2,063,269.94

1、生产经营类费用

327,559.91

5,198.94

332,758.85

（1）水质检测和监测费

258,539.10

7,926.75

266,465.85

监审年平均值

（2）代收手续费

69,020.81

-2,727.81

66,293.00

监审年平均值

（3）计量器具检定与更换费

2、管理类费用

1,229,304.65

-282,529.81

946,774.85

监审年平均值

（1）办公费

278,637.07

-50,989.72

227,647.35

（2）会议费

（3）水电费

（4）租赁费

529,264.20

-116,141.67

413,122.53

（5）物业管理费

（6）差旅费

44,189.00

-2,674.52

41,514.48

（7）业务招待费

16,003.49

1,272.80

17,276.29

（8）绿化费

115,971.00

-66,564.19

49,406.81

（9）清沙清淤费

（10）汽车费用

182,172.89

-30,586.73

151,586.16

（12）运输费

56,500.00

-15,624.26

40,875.74

（13）安全管理生产费

6,567.00

-1,221.52

5,345.48

3、相关税金

174,759.34

-59,365.74

115,393.60

最后一年确定

（1）车船使用税

-

-

（2）房产税

46,304.28

-15,729.56

30,574.72

（3）土地使用税

111,217.28

-37,780.51

73,436.77

（4）印花税

17,237.78

-5,888.67

11.****.11

4、其他费用

8,011,944.45

-7,343,601.81

6,683,425.65

监审年平均值

（1）低值易耗品

152,885.30

-60,037.59

92,847.71

（2）管理信息系统维护费

37,134.60

37,134.60

（3）劳动保护费

412,856.32

-84,425.42

328,430.90

（4）聘请中介机构费

64,000.00

-10,236.60

53,763.40

（8）长期待摊费用摊销

77,614.73

-10,606.50

67,008.23

（9）其他

400,971.65

-311,813.85

89,157.80

（10）残疾人就业保障金

107,786.07

-107,786.07

按45号令规定剔除

（11）财务费用

2,183,121.40

-2,183,121.40

按45号令规定剔除

（12）其他业务成本

4,612,708.98

-4,612,708.98

按45号令规定剔除第三产业成本

四、核减项：其他收益

-

515,771.25

515,771.25

监审年平均值

政府补助项目冲减成本

五、供水定价总成本

57,256,196.64

-16,191,457.58

41,064,739.06

六、单位供水定价成本(元/吨)

2.58

1.82