屏山县锦屏镇2023年财政决算及其他财政收支情况审计项目整改情况的报告

****

关于**县**镇2023年财政决算及其他财政收支情况

审计项目整改情况的报告

自收到《**县**镇2023年财政决算及其他财务收支情况审计报告（屏审报〔2024〕2号）》（以下称《报告》）后，**镇党委、镇政府高度重视，赓即召开审计问题整改专题会议，成立由镇党委书记任组长的审计****领导小组，制定《**县**镇内部审计工作制度》、完善《**县**镇内部控制管理办法》，修订《****收支管理制度》《****预算管理制度》《****项目管理制度》《****资产管理办法》，组织镇村干部对《中华人民**国会计法》《****机关国内公务接待管理办法》《****社区）办公经费使用管理办法》（屏府办函[2022]62 号）、《****社区）为民服务专项资金使用管理办法》等法规制度进行学习，对《报告》提出的问题逐一过堂，深入剖析，进一步细化整改措施，具体落实到人，明确整改时间，坚决做到整改一个、销号一个，用过硬、彻底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做实审计整改工作，现将整改结果公示如下。我单位已收悉贵单位《审计报告》（屏审报〔2024〕2号），按照审计相关要求，现将审计反馈问题整改情况报告如下。

一、预算管理方面存在的问题

****工会经费支出超预算数问题。已完成整改。

（二）预算绩效自评结果不准确问题。已完成整改。

二、预算执行方面存在的问题

（一）财务核算不准确问题。已完成整改。

（二）未按规定编制村级资金预算方案和决算问题。已完成整改。

（三）财政资金未实现专款专用问题。已完成整改。

（四）未及时上缴应缴财政资金问题。已完成整改。

（五）挤占村办公经费和为民服务专项资金问题。已完成整改。

（六）未及时清理暂存款问题。已完成整改。

（七）未收回借款问题。已完成整改。

（八）违规购买商业保险问题。已完成整改。

三、资产管理方面存在的问题

（一）固定资产未及时入账问题。已完成整改。

（二）固定资产未按实际金额入账问题。已完成整改。

四、项目建设情况方面存在的问题

（一）项目资金支付管理不规范问题。已完成整改。

（二）项目资金拨付不严，未按实际进度拨付资金问题。已完成整改。

（三）专项资金管理不规范，未按政府采购程序执行问题。已完成整改。

（四）残疾人扶贫资金股权量化项目固定红利未足额收取且未发挥效益问题。已完成整改。

（五）未及时清退质保金问题。正按阶段整改方案有序推进。

五、其他审计事项方面存在的问题

（一）未按规定建立内部审计制度问题。已完成整改。

****

2025年4月30日