贺州市林业局关于国债资金2024年度绩效自评的报告

2.资金下达及时性分析

按照预算法及其实施条例、国债资金管理制度规定以及《****财政局关于下达增发2023年国债重点自然灾害综合防治体系建设工程补助资金（森林草原防火阻隔系统）的通知》（贺财农〔2024〕1号），我局于2024年1月19****财政局的资金文件，于2024年3月20日，获得项目初步设计批复，将上述资金按县区分标段计划使用。

3.拨付合规性分析

根据各类监督检查情况，我市均能按照国库集中支付制度有关规定拨付资金。项目资金支付严格按照合同约定的工程进度进行支付，履行了规范的请款报批手续，直接从零余额账户转账，未发现违规支付工程款的现象。暂未发现将资金从国库转入财政专户或预算单位实有资金账户的现象。

4.资金使用规范性分析

根据各类监督检查情况，我市项目资金使用严格按项目计划使用资金，按政府采购相关****政府性服务采购手续。资金报账都有完整的审批手续，支付凭证、会计报表等财务资料齐全，暂未发现截留、挤占、挪用或擅自调整资金等违规现象。

5.执行准确性分析

我市项目资金能够严格按资金使用范围使用，符合《****林业局印发**增发国债森林防火道路建设项目监督管理办法（试行）的通知》（**防发〔2024〕1号）管理办法规定，不存在超范围使用项目资金情况。

6.预算绩效管理情况分析

我市严格按照规定，在接到下达预算及下达绩效目标后，加强日常预算执行和绩效监控，严格按照要求通过预算一体化系统实时填报项目实施进度、资金支付进度。项目建设过程成立**壮族自治区**市森林****领导小组，局主要领导为组长，分管领导和处级干部为副组长，各科室**（区）林业主管部门主要****领导小组，分别对三个标段项目进行分片式，全过程督促指导项目建设，协调解决项目堵点、难点问题。

7.支出责任履行情况分析

我市增发2023年国债重点自然灾害综合防治体系建设工程（森林草原防火阻隔系统）项目属于一般公共预算增发国债支付资金，不属于共同财政事权转移支付。

（三）总体绩效目标完成情况分析

总体上看，2024年增发国债项目完成建设森林防火道路72.22公里，总体绩效目标完成率为103.76%。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标完成情况分析

指标1：完成建设森林防火道路合格69.6公里，实际完成72.22公里，未偏离目标。

（2）质量指标完成情况分析

指标1：竣工验收合格率100%，实际竣工验收完成率100%，未偏离目标。

（3）时效指标完成情况分析

指标1：项目按计划完工合格率100%，实际按计划完工完成率100%，未偏离目标。

（4）成本指标完成情况

指标1：计划完成国债补助资金4095万元，实际完成国债补助资金支出4095万元。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益指标完成情况

指标1：****林场资金压力，通过防火道路的**改造，****林场森林防火阻隔系统阻火隔火能力，加强森林防火阻隔系统建设，推****林场及林区健康安全的高质量发展，****林场因资金不足造成的系统防火道路修建压力。

（2）社会效益指标完成情况

指标1：建筑（工程）综合利用率大于等于95%，实际利用率100%。防火阻隔系统建设，推动****林场及林区健康安全的高质量发展。

（3）生态效益指标完成情况

指标1：有效减少森林火灾风险，保护生态环境和自然**是否明显，通过防火道路的**改造，****林场森林防火阻隔系统阻火隔火能力，有效减少森林火灾风险，保护生态环境和自然**。

（4）可持续影响

指标1：保持水土，涵养水源，实现森林经营可持续发展是否明显。加强森林防火阻隔系统建设，推****林场及林区健康安全的高质量发展，****林场水土，涵养水源，实现森林经营可持续发展。

3.满意度指标完成情况分析

森林防火阻隔系统建设维护了林区稳定，使林区得到了很好的保护，保障经济可持续发展，森林生态系统效益发挥明显提升，林业工作得到群众认可，项目的实施切实改善了林区和周边群众的生产生活条件，促进了经济社会发展，社会服务对象满意度100%。

无。

一是及时拨付和足额落实配套资金。我局积极与财政部门对接沟通，经市政府同意，按照财政事权与支出责任相一致的原则，要求各县（区）通过2024年年终结算上解的方式，足额落实项目配套资金491.71万元，专项用于该项目建设，为项目建设提供资金保障。同时，严格按照财政资金管理的有关规定，加强对该项目资金的监督管理，确保专款专用。二是严格落实监督责任。市财政、发改部门等通过在线监测、现场督导、通报等方式，对项目建设、资金支付等情况进行监督检查，督促加快项目建设和资金支付进度。开展现场督查8次，发布通报6次。三是纳入政治监督重点内容。市纪委监委将森林防火道路建设项目作为政治监督的重点内容，制定监督清单，每月调度进展情况。同时，深入项目一线、施工现场，采取实地看、现场查、详细问等方式，跟进监督、全程监督，把好项目“廉洁关”，为项目建设注入“廉动力”。

（一）将项目绩效自评情况整理成报告，报送自治区主管部门，****人大财经委。

（二）将项目绩效自评情况整理成报告，在“****政府网”上向社会公开，接受群众的监督。

无。

附件：**市增发2023年国债项目区域绩效目标自评表

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2025年5月12日

（此件公开发布，联系人：郑伟晓，联系电话：0774-****545）