钦州市钦南区社会保险事业管理中心2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：****2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

****政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：****2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：****2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

****是**市****社会保障局的二层机构，为财政全额拨款、****事业单位。主要负责**区养老保险（城镇企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险）、工伤保险、失业保险。负责办理社会保险登记，受理单位和个人缴费基数申报、审核，征收各项社会保险费，建立和管理基本养老保险个人帐户及保险个人缴费记录，按规定核定拨付社会保险各项待遇。主要工作目标：完成2025年度社会保险基金任务。

二、机构设置情况

****内设8个职能股室。

内设股室有：综合部、财务部、征缴部、待遇部、稽核部、信息部、城乡养老部、机关养老部。

三、人员构成及编制现状

2025年****在职人员编制总数为32人，实有在职32人，实有离休 0人，实有退休15人。

第二部分：****2025年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

****政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：****2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算7490.56万元，同比减少50.13万元，总收入较上年减少0.66%，主要原因是城乡居民养老保险本级配套资金减少。2025年支出总预算7490.56万元，同比减少50.13万元，总支出较上年减少0.66%，主要原因是城乡居民养老保险本级配套资金减少。2024年预算编制将城乡养老保险增资部分纳入本级配套，实际政策落实为中央基础养老金提标，由中央财政补助，导致2024年城乡居民养老保险本级配套预算偏高，2025年按需求编制预算，本级配套较上年有所减少。

（一）收入预算说明

2025年收入总预算7490.56万元，同比减少50.13万元，下降0.66%。其中：

一般公共预算拨款7490.56万元，同比减少50.13万元，下降0.66%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比持平。

2025年收入预算总体减少的主要原因：一是城乡居民养老保险本级配套资金减少。二是上年结余收入不再结转到本年使用，使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明

2025年支出总预算7490.56万元，其中：基本支出513.07万元，占支出总预算的6.85%，同比增加46.08万元，增长9.9%；项目支出6977.49万元，占支出总预算的93.15%，同比减少96.21 万元，下降13.56%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算7420.09万元，占支出总预算99.06％，同比减少51.88万元，下降0.69％。

（2）卫生健康支出科目支出预算31.92万元，占支出总预算0.43％，同比减少2.02万元，下降5.95％。

（3）住房保障科目支出预算38.55万元，占支出总预算0.51%，同比增加3.72万元，增长10.68％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出预算513.07万元，占支出总预算的6.85%，同比增加46.08万元，增长9.87%。

工资福利支出预算410.90万元，占基本支出预算80.08％，同比增加43.21万元，增长11.75％。

商品和服务支出预算76.68万元，占基本支出预算14.95％，同比增加2.87万元，增长3.89％。

对个人和家庭的补助支出预算25.49万元，占基本支出预算的4.97％，同比持平。

（2）项目支出预算

项目支出预算6977.49万元，占支出总预算的93.15%，同比减少96.21万元，下降1.36%。

工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比持平。

商品和服务支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算6977.49万元，占项目支出预算的93.15％，同比减少96.21万元，下降1.36％。

资本性支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比持平。二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况

2025年一般公共预算财政拨款支出预算7490.56万元，其中：基本支出预算513.07万元，项目支出预算6977.49万元。具体支出预算如下：

1.社会保险经办机构373.12万元，其中：

（1）基本支出371.31万元，主要用于保证钦****管理中心日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（2）项目支出1.81万元，主要用于缴纳2024年残疾人保障金。

2.事业单位离退休25.58万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，****事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的离退休人员生活补助、荣誉补贴等。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出45.71万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，****事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

4.****事业单位基本养老保险基金的补助4300万元，全部是项目支出预算，****事业单位养老保险缴费缺口项目。根据2025年社会保险基金预算，预测2025年全区参保人员8600人，养老保险收入19811万元，退休人员4140人，养老金支出29457万元，缺口资金9645万元，本级补贴6446万元，第一批预算申请4300万元。

5.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助880万元，全部是项目支出预算。其中：

（1）城乡居民养老保险参保人员个人缴费补贴项目85万元。****政府对城乡居民养老保险参保人员个人缴费补贴，**区城乡参保人数90732人，缴费补贴按缴费档次给予35-200元/人、年，区级补贴85万元。

（2）城乡居民养老保险基础养老金本级配套项目795万元。经费用于落实城乡居民养老保险基础养老金区级财政补贴。经测算，2025年城乡养老保险补贴资金为：2025年城乡养老保险补贴资金为：65周岁以上49843人×53元/月×20%×12个月=634万元，60-65周岁13976×48元/月×20%×12个月=161万元，合计795万元。

6.财政代缴城乡居民基本养老保险费支出12万元，全部是项目支出预算。****政府为城乡重度残疾人等缴费困难的群体代缴养老保险费。2025年政府代缴特殊困难群体城乡居民养老保险6000人，每人100元，按6:2:2分摊，本级负担12万元。

7.其他社会保障和就业支出1783.68万元，全部是项目支出预算，用于村干部任职年限补贴项目。按照文件规定，村干部参加养老保险后达到领取待遇条件的，政府按村干部任职年限每满一年每月给与养老补贴50元。2025年已参保且满60周岁的村干部有2000人，每年村干部养老补贴1783.68万元。

8.事业单位医疗18.74万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，****事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

9.公务员医疗补助13.18万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，****事业单位在职、离退休职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

10.住房公积金38.55万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，****事业单位职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

****政府性基金财政拨款情况

我单位2025****政府性基金预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.60万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1.60万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资**排的“三公”经费预算情况

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.60万元，比上年预算1.55万元增加0.05万元，同比增长3.23%。2025年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：新调入在职在编人员1人。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算1.60万元，同比增加0.05万元，增长3.23%。主要用于：上级部门检查公务接待。增长的主要原因是新调入在职在编人员1人。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费371.31万元，全部是基本支出预算。主要用于钦****管理中心为保证日常运转发生的基本支出。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

我单位2025年政府采购预算1万元，同比减少1万元，下降50 %，其中：集中采购1万元，占政府采购预算的100 %，同比减少1万元，下降50 %。减少的原因为印刷费减少。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款1万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算1万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

我单位2025年无国有资产占用相关情况。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦****管理中心2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金6977.49万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：机关事业单位养老保险缴费缺口资金项目4300万元，2025年度绩效目标为：****事业单位养老保险待遇每月按时足额发放，维护社会**。设1条数量指标：****事业单位养老保险待遇人数≥4140人；设1条质量指标：按社保机构核定退休金标准发放率达到100%；设1条时效指标：机关事业单位养老保险并轨退休人员退休金缺口年内到位，****机关事业单位养老保险待遇；设1条成本指标：2025****事业单位养老保险退休金足额发放4300万元；设1条社会效益指标：促进社会**和谐；设1条服务对象满意度指标：****事业单位养老保险的退休人员对按时发放养老金的满意度达到85%。

重点项目二：**区离任村干部任职年限养老补贴项目1783.68万元，2025年度绩效目标为：2025年政府按村干部任职年限每满一年每月给与养老补贴50元，已参保且满60周岁的村干部有2000人，村干部养老补贴1783.68万元。设1条数量指标：村干部任职年限养老补贴人数≥2000人；设1条质量指标：资金下达后及时支付达到100%；设1条时效指标：村干部养老每月按时发放率达到100%；设1条成本指标：村干部任职年限养老补贴足额发放1783.68万元；设1条社会效益指标：促进社会**和谐；设1条服务对象满意度指标：领取待遇人员满意度达到85%。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基****事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度****事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。