桦南县综合职业教育中心学校“双优”第三方审计

审计项目的质量控制 我公司严格按照《****事务所质量管理准则第5101号——业务质量管理》、《****事务所质量管理准则第5102号——项目质量复核》和《中国注册会计师审计准则第1121号——对财务报表审计实施的质量管理》的相关要求执行，不断提高项目复核的效率和效果，各级质量控制人员完成本级质控工作同时对前道的所有程序做必要的监督。及时了解项目执行过程中的重大问题，必要时做一些现场的指导。复核项目工作计划、评估项目风险，审查前道项目程序和结论。全面保证工作质量，降低执业风险。各级质控人员都有及时总结经验教训和在面上进行指导的义务。 1、业务监督 审计日志制度，各级审计人员坚持审计日志制度，将每天的工作内容、处理的重大问题及依据、请示的问题及处理结果等集中记载于工作日志，定期以****综合部，作为本所人事考核的依据。 项目周报制度，项目分组组长每周以文件形式向项目经理报告项目进展、审计过程中发现的问题、问题的处理、需要请示的问题等，项目经理以文件形式及时回复。项目经理每周以文件形式向部门负责人报告项目进展、审计过程中发现的问题、问题的处理、需要请示的问题等，部门负责人以文件形式及时回复。 部门月报制度，部门负责人每月以文件形式向分管主任会计师报告本部门各个项目的项目进展、审计过程中发现的问题、问题的处理、需要请示的问题等，分管主任会计师以文件形式及时回复。 2、项目跟进监督 部门负责人根据项目的具体情况，追踪项目进程，了解项目进度、解决项目执行过程中的问题、查检业务程序的执行，保证项目的按时完成。 3、发现问题的处理 在监督检查过程中，发现确有报告可能存在不当、程序遗漏或职业道德缺陷等问题，及时分析问题产生的原因及影响，采取必要的措施，及时处理消除隐患。如有处理不了的问题，及时报主任会计师处理

项目名称：“双优”第三方审计

项目类型：非政府采购项目

项目标的所属行业：其他未列明行业

发布时间：2025-06-27 11:36:30

采购编号：****

本项目专门面向小微企业