海口市龙华区海口市龙华区龙泉蔬菜现代农业产业园（一期）项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

本项目建设地点位于**市****村委会，项目概算总投资6300万元，占地面积约781亩，主要建设内容为产地冷链系统工程、****中心、**预制菜原材料集散地、****基地、****中心、****中心等六大板块。

（二）项目背景

为顺应农业发展新趋势，推动农业一二三产融合，促进产业兴旺，根据《****农业农村局****财政局关于印发**市2022年市级现代农业高质量发展产业园建设工作方案的通知》（海农〔2022〕321号）文件，我区高度重视并迅速开展各项创建申报工作，并于2022年9月9****农业农村局批复创建**市**区**蔬菜现代农业产业园。

（三）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

项目性质：该项目为一次性项目；

项目用途：**市**区**蔬菜现代农业产业园（一期）项目支出。

项目主要内容：主要建设内容为产地冷链系统工程、****中心、**预制菜原材料集散地、****基地、****中心、****中心等六大板块。。

项目涉及范围：与项目相关的工程和财务资料；项目建设时间范围为项目建设实际工期。

（四）项目预期总目标及阶段性目标

该项目建设资金来源于中央级财政资金、省级资金、市区两级财政配套。

根据绩效目标申报表，并结合该项目特点和实际情况，设置以下成效指标：

（1）经济效益为好；（2）社会效益为好；（3）环境效益为积极影响；（4）可持续影响为显著提升；（5）服务对象满意度达到 95%。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目资金到位情况分析

根据《****财政局关于下达 2023 年提前批专项债券资金的通知》（海财建〔2023〕256 号）、《****财政局关于下达2024年第一批专项债券资金的通知》（海财建〔****509号）等文件，该项目6328万元建设资金已到位4888.3万元（其中市级财政资金为300万元，地方政府专项债资金4449.5万元），资金到位率77.2%。

该项目到位专项债资金4449.5万元，其中2023年到位2200万元，2024年到位1249.5万元，2025年到位1000万元;偿债资金来源有:蔬菜售卖`、粮食售卖、电费收入、收入等;该项目预计本息覆盖倍数为1.81，具有一定的偿债能力。

（二）项目资金使用情况分析

截止2025年6月25日专项债支出3454.9万元、市级奖补资金支出约300万元，区级资金支出138.8万元，共计3893.7万元。

该项目尚有应付未付工程款等费用。

（三）项目资金管理情况分析

****农业农村局依据《****政府投资项目管理规定》等文件，在工程建设管理过程中，委托****管理建设；相关支出均有授权审批，专款专用，使用规范，会计核算结果真实、准确，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

本项目实****农业农村局负责实施，建设全过程代建管理单位：****；设计单位：**中元****公司；施工单位：****、******公司、******公司；监理单位：**宏业****公司。

（二）项目管理情况

****农业农村局依据相关政策进行项目管理，相关工程款、费用支出的申请、支付等流程均合规有效。

四、潜在风险及风险控制

根据《实施方案》，本项目存在的风险以及相对应的风险控制措施如下：

（一）影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施

(1)政策风险

包括政治变动、国家法规、产业政策、货币政策、财政政策等国家政策的变化对承办单位投资的相关产业产生影响，可能导致所投资项目的市场变动，从而影响项目建设。本项目为公益性项目，面临的政策性风险较小。

(2)项目实施与管理风险

项目建设期间严格执行文明施工标准，确保项目对民众生活的影响降至最低。项目带来的众多外来人员、大量施工机械、不可避免的施工噪声等，在项目实施期间可能会对附近居民正常生活造成困扰，引起居民的抵制情绪，干扰项目的正常进度，处理不当可能导致项目工期无限期**的风险。

（二） 影响项目收益的风险及控制措施

工程项目总投资不准确风险：工程可行性研究报告中的总投资额与实际造价成本可能会发生偏差，影响资金项目资金投入和发债计划安排。

风险控制措施：按照主管部门的批复结果及时调整项目资金投入计划，保障项目顺利实施。

（三）影响融资平衡结果的风险及控制措施

(1)投资测算不准确风险

影响本项目融资平衡最大的风险在于对未来经营预测、项目进度以及项目整体现金流测算等重要环节出现判断偏差。经营预测偏大或偏小直接导致投资总额设计偏大或偏小；对项目进度错判将导致融资节奏错乱，导致资金不能及时足额注入到项目或者大额资金不能充分运用的后果；整体现金流测算出现偏差将导致项目可行性分析不能及时纠偏，项目资金投入和现金流入不能平衡的结果。

风险控制措施：债券内所含项目的可行性研究****研究院经过大量分析论证工作后得出，分析结果较为可靠。

此外，根据财预〔2017〕89号文规定，****政府性基金或专项收入暂时难以实现，不能偿还到期债券本金时，可在专项债务限额内发行相关专项债券周转偿还，项目收入实现后予以归还。同时，为控制融资平衡风险，当地政府有权视项目平衡情况动态调整项目资本金比例。

(2)利率波动风险

在本政府专项债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策变动等因素会引起债务资本市场利率的波动，市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响，进而影响项目投资收益的平衡。

风险控制措施：为控制项目融资平衡风险，可动态调整债券发行期限和还款方式及时间，做好期限配比、还款计划和准备，加快资金周转，适当增大流动比率，充分盘活资金，用资金使用效率收益对冲利率波动损失。若本项目收入如预测值正常或提前实现，在具备偿还本息的基础上，可以考虑提前偿还本期债券资金，从而减少利息支出。

(3)存续债券置换不畅风险

根据财预〔2016〕155号文第六条规定，专项债****政府性基金收入、专项收入、发行专项债券等偿还。****政府专项债券到期时项目收入不足以偿还本期债券，发****政府专项债券置换本期债券。因****政府专项债券不能足额及****政府专项债券不能按期足额兑付的风险。

风险控制措施：为防止发生存续债券不能顺畅置换的风险，发行人将**主承销商及承销团成员提前准备发行资料，选取合适发行时间窗口，根据市场行情科学定价，力争在存续债券兑付日之前及时足额地募集到还款资金。

(一)项目收益类型

根据《实施方案》，本项目收益来****配送中心出租收入、芋头初加工出售收入、预制菜销售收入、鲜芋头销售收入、套种辣椒销售收入、芋头组培苗销售收入。

(二)项目收益和融资自求平衡情况

根据《财务评价报告》，基于本项目可偿债收益和总债务本息保障倍数，致同认为：在项目收益预测及其所依据的各项假设前提下，本次评价的**市**区**镇蔬菜现代农业产业园(一期)专项债券，预期收益能够合理保障偿还融资本金及利息，实现项目收益和融资自求平衡。

（一）项目绩效目标完成情况分析

1、项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

该项目实际资金支出3893.7元，控制在预算资金范围内。

项目完成质量

该项目建设质量为合格。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

①产出指标—园区产业融合发展

该指标绩效目标为 1个，通过项目建设，园内蔬菜种植面积得到增多，园区农业总产值明显增长，园区良种覆盖率及综合机械化率95%，园区内水稻、冬季瓜菜等主导产业稳中向好，评价之时，产业园建设项目已完成上级部门中期评估考核，绩效指标完成情况为良。

②产出指标—项目建设质量为合格

该指标绩效目标为合格，该项目的实际工程验收结果均为合格，绩效指标完成情况为良。

③产出指标—项目建设时效

该项目在合同工期内实际完成项目，绩效指标完成情况为良。

④产出指标—项目建设成本

该指标绩效目标为控制在预算资金范围内，项目还未完成结算，目前实际支出3893.7元，控制在预算资金6328万元范围内，绩效指标完成情况为良。

（2）项目实施对经济和社会的影响

为实现**市**区**镇五一村蔬菜产业空间重新布局和集聚，通过香芋育苗、芋椒套种、香芋加工等模式推进产业要素集聚，大力发展种质**圃、品种**库等农业科技，培育与发展农产品深加工，推进农业现代化进程、增加农民收入、健全联农带农富农，以现代科技和物质装备为基础，实施集约化生产和企业化运营，集农业生产、科技、加工、生态等多种功能为一体，实现一二三产业融合发展和现代农业发展的高级形态。

4、项目的可持续性分析

该项目的投入使用，农业基础设施及农业生产条件明显改善，土地利用率和产出率明显提高，项目区抗御自然灾害的能力明显增强。农业产业化经营水平持续提升，粮食安全得到有效保障，促农增收作用日益凸显。

（二）项目绩效目标未完成原因分析

除项目建设时效未能全部实现绩效目标外，该项目其他产出绩效目标已全部完成。

导致工期延误的原因主要系对气候、村民阻工等影响因素的预估不足。

(一）项目绩效评价

****小组按照项目绩效评价指标体系，从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面对项目进行综合评价，对各项指标进行评分，经评价，该项目综合得分为 90分，评价等次为“良”。

（二）、主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法

该项目严格按照《****政府投资项目管理规定》等文件进项项目和资金管理，在工程建设管理过程中，有效实行项目法人责任制、招投标制、监理制和合同管理制，各项支出履行了适当的审批程序，专项资金管理较好，资金支付依法合规；该项目支出控制在预算投资和预算资金范围内，实现了较高的产出目标。

（2）存在的问题和建议

该项目在施工工期存在逾期的情况,建议单位在安排项目合同工期时充分考虑可能导致工期**的各种因素,避免因工期设置不合理（未充分考虑可能因台风、雨季施工难度大、疫情影响等因素）导致的工期**,充分做好建设工期的事前安排。

附件：**市**区**镇蔬菜现代农业产业园（一期）

评价单位：****

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2025年6月30日