福州城投集团2025年度内部审计服务项目询价函

****集团2025年度内部审计服务项目询价函

尊敬的报价人：

根据集团业务需要，****集团2025年度内部审计服务项目采购面向社会公开询价，贵公司提交的本次报价函仅作为我司采购的参考价格，****公司要约或要约邀请，****公司承诺报价。欢迎具备服务能力的单位进行报价，具体要求如下：

一、项目内容：

1.项目名称：****集团2025年度内部审计服务项目

2.服务期限：合同签订后90日内出具审计报告，并经采购人验收合格。

4.服务范围：****集团本部。

5.服务内容

共两个审计项目，须同时实施并分别出具审计报告。

包1：****设计院****公司合同管理审计

审计范围：****设计院****公司2024年度合同管理情况，按照合同来源类型（公开招标、竞争性谈判或磋商、邀请招标、询价、直接委托、单一来源等）抽查总数不低于70份合同，对不同类型的合同分别执行穿行测试。

审计内容：审查合同管理内部控制制度设计和执行的有效性，包括但不限于签订前对方资质审核、条款风险评估，内部审批授权及用印流程的合规性，合同履行过程管控、变更控制及付款/交付等关键节点的合规性，合同归档的完整性及履行效果的后续评估等。

包2：****集团有限公司应收账款审计

审计范围：****集团有限公司2024年度应收账款管理情况，客商总数44家，抽查客商比例不低于50%，抽查余额比例不低于70%。

审计内容：审查应收账款内部控制制度设计和执行的有效性，包括但不限于评估坏账准备计提政策的合理性，分析逾期账款管理及催收的有效性，测试信用审批、发货开票、收款记录及对账等关键内部控制的有效性等。

6.其他事项：报价人应熟悉单位的财务制度规范，按照《中国注册会计师独立审计准则》《中华人民**国注册会计师法》《中华人民**国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《内部审计准则》以及《****内部审计管理制度》的要求进行审计，出具专项审计报告，并对所出具报告的规范性、真实性、合法性负责。

拟投入本项目的会计人员应具有良好的诚信记录，相应的从业证书，其会计人员诚信档案中不得有处罚信息。报价人应严格履行保密义务，保守被审计单位的商业秘密。一旦泄密，应当承担相应的经济和法律责任。报价人出具的审计报告及其他有关被审计单位的文件资料的版权归采购人所有。未经采购人同意，报价人不得用于其他任何用途。

二、报价人需满足以下资格要求并提供材料（需加盖单位公章）：

1.报价人须在中华人民**国境内注册，具有独立承担民事责任的能力（提供营业执照副本复印件）；

2.报价人须****事务所执业资格证书，提供有效证书复印件；

3.报价单（格式详见附件，报价应包含审计费用、人工费、材料费、文印费、差旅食宿费、税费等履行本项目约定书义务所需的一切费用，不再进行任何调整。在合同实施期间，采购人将不予支付审计服务没有列入的项目费用，并认为此项目的费用已包括在价格中。审计服务实施项目工作期间如出现人员人身、财产安全事故、损失等由成交人全部负责，采购人不负任何责任。）

三、报送要求：

请于2025年 7 月 17 日12：00前将本项目资料清单盖章原件以书面形式密封送至****（地址：**市**区鳌峰街道鸡笼洲路2****中心2号楼 4 楼 招标代理 部，联系电话： 0591-****8812）。

四、询价信息公开在中国招标投标公共服务平台（http://www.****.com/ ）、四海易链电子竞价交易平台(http://www.****.com/)、**城投优采在线（https://fuzhouctyc.com/）上发布。

附件：****集团2025年度内部审计服务项目报价材料

采购人：****

日期：2025年 7 月 11 日