襄城区人民政府关于2023年度区财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况的报告

2024年8月，****人大常委会第十八次会****政府《关于2023年度预算执行和其他财政收支审计情况的报告》，常委会对报告进行了审议并作出了审议意见，****政府及相关部门深入分析原因，扎实抓好审计查出问题整改工作。按照《中华人民**国审计法》和上级关于审计公开方面的要求，现将有关整改情况公告如下。

一、整改工作的部署推进情况

（一）完善工作机制，高位推进审计整改。

（二）强化贯通协同，增强整改工作合力。

（三）深化监督服务，推动问题整改到位。

二、2023年度区预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

截至2025年3月底，2023年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的76个问题，已完成整改66个，整改率86.84％，制定完善办法制度12项，追责问责17人次，剩余10个问题正在持续整改中，均制定了整改工作方案、阶段计划和具体措施。

（一）本级预算执行审计整改情况

1.决算草案审计整改情况。区财政局与上级财政部门进行对账，调整了决算草案，同时规范总预算会计核算。

2.预算编制与执行审计整改情况。

（1）关于预算编制与调整方面的问题。区财政局进一步细化预算编制内容，将预算细化到具体项目，严格履行预算调整报批程序；****财政局编制了我区国有资本2024、2025年经营预算。

（2）关于预算执行方面的问题。****财政局已将762万元非税收入和46万元财政专户利息收入缴库；****财政局已责令15家单位将改变项目用途的资金归位或调账处理；****财政局细化107****学校）项目资金预算编制，督促相关单位加快预算执行进度，对执行不到位的资金收回财政统筹安排；****财政局印发《关于收回和统筹部分财政拨款资金的通知》，全面清理各预算单位2022年及以前年度的上级、本级拨款资金；****财政局2024年底已将滞拨的中央直达资金全部拨付到位。

（3）财政资金管理不规范问题。****财政局加大收入挖潜和资金统筹力度，做好库款日常监控，盘活资金统筹用于保障重点领域资金需求；****机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、失地农民养老保险区级补助资金全部配套到位；****财政局每月底将当月收缴社保资金全额划入财政账户；****财政局做好往来专户未达账项的清理，并责成9个乡镇（街道）对从零余额账户转到实有资金账户中的资金余额划回区财政，并利用预算一体化系统加强监控，及时核实、处理预警信息；****财政局已将长期沉淀资金收回。

（4）关于财政政策执行方面的问题。区财政局已收房屋租金10.7万元，并完善了2所学校产租赁有关台账信息，****办事处****社区房屋出租正在办理资产评估手续和资产出租报备手续，加强国有资产管理。

（二）部门预算执行审计整改情况

1.预算执行率偏低问题。****财政局规范部门预算编制，提高预算编制的合理性和可操作性，加强预算执行管理；****办事处、****办事处、区住建局加快项目推进，做好与财政等部门的对接，加快资金申请和支付进度。

2.经费支出不规范问题。****办事处、****办事处、区住建局已就审计发现的改变资金用途、将“三公”经费用于其他方面等问题，对有关财务人员进行了批评教育；****财政局已将专项资金拨付到位。

3.财务管理不规范问题。****财政局已对3辆报废的公务用车在国资管理系统做了下账处理；****办事处****社区、****社区签订了资产托管协议，并对辖区国有资产进行再梳理；****办事处、****办事处、区财政局针对财务支付和报销不规范、执行“三重一大”程序不严格的问题，约谈相关分管领导，对具体负责人进行批评教育，并加强财务制度学习，细化财务报销审核，规范财务管理。

****政府投资项目审计整改情况

1.区水利局组织实施的区农村安全饮水项目审计整改情况。

（1）项目资金管理使用不规范问题。项目超结算款项129万元已追回。

（2）项目建设管理不规范问题。一是尹集乡已将入户工程收费工作统一交由乡三资办管理，由村委会直接入户收费；****水利局制定了项目管护责任人关键岗位业务培训制度和运行维护监督考核机制，并由各供水管理服务单位组织了业务培训，强化监督检查。

（3）项目效益不佳问题。区水利局2024年已经组织重新打井，**水源可满足用水需求。

2.****发展中心实施的龙蟠科技配套道路项目和区“四好农村路”项目审计整改情况。

（1）项目资金管理使用不规范问题。****发展中心就项目结算价超预算的问题，已对项目负责人进行提醒谈话，并制定了《政府采购项目工程管理制度》，健全内部管理。

（2）项目招投标收费不合理问题。****发展中心****政府采购和招投标过程中，将不再收取招投标保证金。

（3）项目建设程序手续不规范问题。****发展中心制定了内部《政府采购管理办法》，约谈了监理单位并禁止涉事勘察、施工代理单位和监理单位1****中心相关项目。

（4）项目养护管理不到位问题。有关破损路面已修复，区政府正在研究制定《**区农村公路“路长制”考核办法（试行）》，压实农村公路养护责任。

3.区农业农村局组织实施的**镇高标准农田建设项目审计整改情况。

（1）项目资金统筹整合不到位问题。区农业农村局加强部门协作，****公司**开发高标准农田建设项目。

（2）项目竣工后未及时移交及后续管护不到位问题。****农业农村局****政府同意，与**镇签订了移交使用和管护协议书，并梳理了2018年以来已建成和需移交的高标准农田建设项目，后期将陆续移交；****农业农村局已对有关受损工程进行了修整，并将加强后续管护。

（四）“黄家湾还建房安置小区（二期）和余家湖钱营还建房项目审计整改情况

1.项目征收安置补偿不力问题。****办事处、****办事处已对征迁方案和征收补偿管理的工作机制进行了健全和完善，并建立了征迁工作重大事项请示报告制度；****办事处对相关责任人予以处理；三是黄家湾还建房项目某征迁户房屋现已拆除。

2.征收补偿资金管理使用不规范问题。一是****指挥部1名财务人员已受到撤职处分；****办事处已归还资金，并出台了征迁项目资金管理办法。

（六）**区中等职业教育发展改革**策落实专项审计整改情况

1.职业教育政策落实不到位问题。一是**职高制定了《****中学奖（助）学金管理办法》，2024年至2025年，已根据事业收入按比例共计提了26万元奖（助）学金；****财政局已将24万元市、区两级助学金补助资金配套到位。

2.绩效目标实现有短板问题。一是**职高正在推进新校区迁建工程，目前正在履行开工前期手续，建成后占地面积和校舍面积可达标；二是**职高与**博扬****公司等多家企业签订了校企**协议书，进一步深化产教融合；三是**职高2025年初组织高三年级集中进行专业课集训，并开展了两期全天候实训实操，后续将逐年提高实操课程排课比例。

3.职业教育保障资金使用管理不严格问题。****财政局已将滞留欠拨免学费、助学补助资金、职业教育资金全部拨付到位；二是**职高将重复收取的学费0.72万元上缴国库，后续将清退至个人；三是**职高已于2024年9****学校电费价格收费标准。

4.学校食堂管理不严格问题。一是**职高就中考伙食费未纳入财务核算坐收坐支的问题已对相关责任人进行了批评教育，并制定了《**职高食堂账务管理与财务公开制度》；二是**职高已于2024年9月将教师就餐标准调整为学生餐最高标准，****学校教师据实缴纳伙食费。

三、下一步工作打算

从整改情况看，审计工作报告反馈的大部分问题已经整改到位，但还有少部分问题尚未得到彻底纠正。对尚未整改的问题，有关部门单位和乡镇办对后续整改作出了安排：一是区分情况明确整改措施。系统梳理未整改到位问题，分类制定整改计划，明确近期和远期整改目标，确保每个整改事项有安排、有举措。二是采取有力措施推进整改落实。及时掌握整改进度，强化责任担当，尽快拿出真招实招，统筹推动解决整改中的困难，加强督促指导，强化监督问责。三是举一反三推动改革创新。对各项工作中出现的新情况、新问题，加强部门间沟通协作，深入研究分析产生原因、发展趋势，积极主动探索创新，不断改革完善体制机制。

今后，我们将持续加强对问题整改的跟踪检查，督促有关部门单位和乡镇办压实整改主体责任，推动其结合问题研究制定有关堵塞漏洞、加强管理、健全制度的具体举措；对一些因新政策、新制度、新机制而产生的新情况新问题，以及一些“屡改屡犯”的老问题，更加注重分析问题产生的历史背景、决策过程、性质结果等深层次因素，坚持从体制机制制度层面提出审计建议，以钉钉子精神推动整改落实，认真研究建立健全审计查出问题整改工作的长效机制，切实推动源头治理。