中国人民银行黔南州分行行政许可服务指南（人民币银行结算账户开户许可证核发审批事项）

****银行结算账户开户许可证核发审批事项服务指南

一、适用范围

本指南****银行结算账户开户许可证的申请和办理。

二、事项审查类型

前审后批

三、审批依据

1.《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）附件《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的目录》中第219项，行政许可项目为：银行账户开户许可证核发。

2.《****银行结算账户管理办法》****银行令〔2003〕第5号）第六条规定：存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，****银行****银行核发开户登记证。

3.《****银行****银行账户许可有关事宜的决定》****银行令〔2019〕第1号）第二条规定：“中华人民**国境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体****银行****银行业金融机构办理基本存款账户、临时存款账户，由核准制改为备案制，不再执行《****银行结算账户管理办法》****银行令〔2003〕第5号发布）第六条、第二十九条、第三十一条、第三十八条规定，以及第十八条、第十九条、第二十一条、第二十三条、第二十八条、第三十二条、第三十六条、第五十四条、第五十五条、****银行账户核准以及开户许可证（开户登记证）的相关规定。”

四、受理机构

****

五、审核机构

****

六、决定机构

****

七、数量限制

无数量限制

八、申请条件

（一）申请人条件

存****银行****银行结算账户。存款人是****银行****机关、社会团体、部队、事业单位、单位设立的独立核算的附属机构、其他组织（以下简称单位）。银行是指在中****银行批准经营支付****银行、商业****银行、****银行、****分行）、****银行、******社、******社。****银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。

（二）符合如下条件的，准予批准：

1.申请人提交的申请材料齐全、符合法定形式。

2.银行结算账****银行开立一个基本存款账户。存款人应在注****银行结算账户。符合《****银行结算账户管理办法》规定可以在异地（跨省、市、****银行结算账户的除外。

3.****银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。

按照国家有关规定或存款人资金管理有特殊需要的，存款人开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。

4.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现****银行结算账户。下列存款人可以申请开立基本存款账户:机关、事业单位、团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队、社会团体、民办非企业组织、异地常设机构、外国驻华机构、居民委员会、村民委员会、社区委员会、单位设立的独立核算的附属机构、其他组织。

5.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管****银行结算账户。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、粮、棉、油收购资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社会保障基金、收入汇缴资金和业务支出资金、党、团、工会设在单位的组织机构经费、其他需要专项管理和使用的资金。收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。

6.临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期****银行结算账户。临时机构可以申请开立临时存款账户。

（三）有如下情形之一的，不予批准：

1.申请人提交的申请材料不齐全、或不符合法定形式。

2.申请不符合法定条件、标准。

九、申请材料

（一）申请材料清单

1.基本存款账户申请资料

①****银行结算账户申请书（见附件2）。

②存款人身份证件资料。机关****事业单位，****政府****委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；****事业单位，****政府****委员会的批文或登记证书；军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队，出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明;社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织****管理部门的批文或证明；民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书；外地常设机构，****政府主管部门的批文;外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;****代表处、办事****机关颁发的登记证；居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明;独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文；其他组织，****政府主管部门的批文或证明。存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证。

③存款人的法定代表人或者单位负责人的身份证明资料。授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。

2.专用存款账户申请资料

①****银行结算账户申请书。

②存款人基本存款账户开设所需的全部资料。

③根据存款人开立专用存款账户的资金性质，还需提供如下资料：

④实行预算管理的存款****机关、****事业单位），开立的专用存款账户为预算单位专用存款账户，还需要出具其财政主管部门同意其开立该预算单位专用存款账户的批文批复。

⑤存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，还应出具单位内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书。

3.临时存款账户申请资料

①****银行结算账户申请书。

②主体身份证明文件。存款人应提供其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文，纳入预算管理的临时机构还应提供财政部门同意其开户的证明。存款人只能在其驻在地开立一个临时存款账户，****银行结算账户。

③机构负责人合法身份证件。

④财政批复。如涉及到财政拨款的临时机构，需提供由财政部门出具的准予开户批复。

4.存款人(除企业外的单位)申请开立预算单位专用存款账户和临时存款账户时可选择告知承诺制，采用书面承诺替代基本存款账户开户许可证。（详见附件3）

十、办理流程

根据《****银行行政许可实施办法》****银行令〔2020〕第1号发布）第四十二条规定，银行账户开户许可证核发可适用简易程序。有关程序如下：

1.提交申请：申请人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位专****银行机构提交相关资料的原件及复印件，****银行提供的开户申请书。银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查。开户申请书填写的事项齐全，符合开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户条件的，银行应将存款人的开户申请书、****银行审核意见等开户资料报送****，经****核准后办理开户手续。

2.申请受理：开户银行机构将相关资料收集完整，对申请人提交书面资料的真实性、完整性和合规性进行审查，审查****银行结算账户管理系统录入相关开户信息。

申请材料不齐全、不符合法定形式或者存在错误不能当场更正的，人民银行应当当场或者在收到申请材料之日起2个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容，出具加盖本行账户管理专用章并载明日期的补正告知书。申请人拒不补正，或者自补正告知书送达之日起十日内无正当理由未补正的，退回已经收到的全部申请材料。

申请人提出的行政许可申请存在下列情形之一的，人民银行可以不予受理，并经部门负责人批准，出具加盖本行账户管理专用章的不予受理决定书，说明不予受理的理由和依据，退回已经收到的全部申请材料：

（一）申请事****银行职权范围的；

（二）申请人提供的补正材料不齐全、不符合法定形式的；

（三）申请人补正后仍存在不符合受理条件的其他情形的。

人民银行依据前款第一项不予受理的，应当即时作出不予受理的决定，并告知****机关申请。

3.交接：开户银行机构专人将开户材料报送****，按照要求登记《单位银行结算账户资料交接清单》；人民银行受理后，在《单位银行结算账户资料交接清单》上签收。

4.审查：****银行****银行结算账户的相关资料复印件的完整性、合规性进行审核；对申请书基本要素、相关资料复印件进行审核，确保申请书填写要素与报送的相关资料复印件一致。

人民银行在审查过程中发现申请人提交的申请材料存在实质性问题，可能影响作出行政许可决定的，可以出具加盖账户管理专用章的申请材料补正通知书，要求申请人限期对申请材料进一步修改、完善，或者解释说明。申请人在合理期限内拒不修改、完善、解释说明，或者修改、完善、解释说明后仍存在实质性问题的，人民银行应当继续审查，不利后果由申请人承担。

5.决定：审核合规的，人民银行受理人员在开户申请书签署意见并加盖名章，打印开户许可证，随账户资料一并提交账户管理高级主管。账户管理高级业务主管审核无误，根据本行行长（主任）或者分管副行长（副主任）的授权，在开户许可证上加盖本行行章，并在开户申请书上加盖账户管理专用章，在《单位银行结算账户资料交接清单》签章，****银行受理人员。人民银行受理人员整理账户资料，发放开户许可证，并在《单位银行结算账户资料交接清单》登记开户许可证编号。

审核不合规的，人民银行受理人员在开户申请书签署意见、填写核准未通过的理由并加盖名章，打印不予行政许可决定书，随账户资料一并提交账户管理高级主管；账户管理高级业务主管审核无误，根据本行行长（主任）或者分管副行长（副主任）的授权，加盖本行行章，并在开户申请书上加盖账户管理专用章，在《单位银行结算账户资料交接清单》签章，****银行受理人员。人民银行受理人员整理账户资料，发放不予行政许可决定书，退回已经收到的全部申请材料，并在《单位银行结算账户资料交接清单》登记不予行政许可决定书编号。

6.结果送达：人民银****银行机构代为送达的方式，补正告知书、不予受理决定书、开户许可证、不予行政许****银行，视为送达。开户银行机构应在规定时限内领取审批结果，****银行机构内部工作流程向申请人发放开户许可证。

十一、办结时限

人民银行受理、审查基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的开户申请后，认为开户申请材料齐全，符合法定开户条件的，应当在2个工作日内予以核准；不符合法定开户条件、标准的，在开户申请书上签署不予核准开户的意见，并说明理由。

十二、收费依据及标准

不收费

十三、审批结果

开户许可证

十四、结果送达

人民银行作出行政许可审批决定后，银行机构按照内部工作流程要求现场领取审批结果。

十五、行政相对人权利和义务

（一）依据《****银行结算账户管理办法》、《****银行结算账户管理办法实施细则》等，申请人依法享有以下权利：

1.存****银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得****银行开立银行结算账户。

2.存款人可到****银行，提交基本存款账户开户许可证，使用密码查询****银行结算账户的相关信息。

（二）依据《****银行结算账户管理办法》、《****银行结算账户管理办法实施细则》等，申请人依法履行以下义务：

1.银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，****银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。

2.存款人应按照《****银行结算账户管理办法》****银行结算账户办理结算业务。存款人不得出租、出借银行结算账户，****银行****银行信用。

3.存****银行签章的管理。单位遗失预留公章或财务专用章的，****银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件；更换预留公章或财务专用章时，****银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件。个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，****银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件。银行应留存相应的复印件，****银行签章的变更。

4.存****银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。

5.存款人应对其提供的收款依据或付款依据的真实性、合法性负责。

6.单位银行结算账****银行开立一个基本存款账户。

十六、咨询途径

****账户许可业务咨询电话：0854-****614。

十七、监督投诉渠道

****账户许可业务投诉电话：0854-****934。

十八、办公地址和时间

（一）办公地址

贵****开发区斗篷山路171号****办公大楼。

（二）办公时间

工作日上午8:30－11:30，下午14:30－17:30，法定节假日除外。

十九、办理进程和结果公开查询

人民银行暂未对社会公众开放开户行政许可办理过程及结果的查询渠道，****银行机构。

附件：1.开立核准类账户流程图

2.申请材料示范文本

3.承诺书范本

4.常见错误示例

5.常见问题回答