广西桂林商贸旅游技工学校2024年度单位决算

目 录

第一部分：****概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：****2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(****2024年度单位决算公开报表)。

第三部分：****2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：****概况

一、本单位职责

本单位是一****人民政府批准成立的一****学校，隶属广******联社。按照《中华人民**国职业教育法》有关规定，学校开展中等职业学历教育和职业培训活动。历年来，学校全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，服务育人，管理育人，不断进行教育改革，为国家建设和社会发展培养了大批技能人才。

二、机构设置情况

****事业单位，属非参照公务员管****事业单位。本单位内设6个机构，即办公室、教务科、学生科、总务科、招生就业科、保卫科。

第二部分：****2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(****2024年度单位决算公开报表)。

第三部分：****2024年度决算

情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度收入总计4,277.86万元,其中本年收入4,165.29万元,与2023年度决算数3,606.17万元相比,增加559.12万元,增长15.50%,收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入2,957.31万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2,356.97万元增加600.34万元，增长25.47%。主要原因是年中追****基地项目资金、免学费补助、学生助学金等。

2.事业收入 668.79万元，为事业单位开展业务活动取得收入，较2023年决算数1,071.65万元减少402.86万元，下降 37.59 %。主要原因是2023年职业技能培训鉴定收入、继续教育培训收入列“事业收入”核算，2024年上述收入列“其他收入”核算。

3.其他收入539.19万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如租金收入、其他专项收入等。较2023年决算数177.54万元增加361.65万元，增长203.70 %，主要原因是2023年职业技能培训鉴定收入、继续教育培训收入列“事业收入”核算，2024年上述收入列“其他收入”核算。

4.上年结转和结余107.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2023度决算数73.03万元增加34.09万元，增长46.68%，主要原因是2023年度项目未实施完，项目资金需结转下年度使用。

（二）本单位2024年度总支出4,073.08万元，其中本年支出4,073.08万元，较2023年度决算数 3,328.96万元增加744.12万元，增长22.35%。支出具体情况如下：

1.教育支出3,461.79万元，主要用于发放人员工资及学生助学金、日常公用支出、设备购置等项目支出，较2023年度决算数3,328.96万元增加132.83万元,增长3.99%。主要原因是免学费补助等项目支出增加。

2.社会保障和就业支出510.55万元，主要用于按国家规定缴纳的单位基本养老保险、职业年金等。较2023年度决算数135.79万元，增加374.76万元，增长275.98%，主要原因是2024年补缴了以前年度欠缴的养老保险、职业年金。

3.卫生健康支出48.03万元，主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较2023年度决算数50.85万元，增加2.79万元，增长5.49%，主要原因是2024年在职人员增加，医疗保险缴费相应增加。

4.住房保障支出52.71万元，主要用于按照国家政策规定缴纳住房公积金。较2023年度决算数56.47万元，减少3.76万元，下降6.66%，主要原因是2023年补缴了上年度住房公积金。

5.年末结转和结余107.12万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数73.03万元增加34.09万元，增长46.68%。主要原因是当年项目未实施完，项目资金需结转下年度继续使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

****2024年度一般公共预算财政拨款支出2,943.24万元，较2023年度决算数2,379.61万元,增加563.63万元，增长23.69%，其中：基本支出1,532.13万元，项目支出1,411.11万元。2024年度一般公共预算拨款支出年初预算2,303.96万元，支出决算数2,943.24万元，完成年初预算的127.75%。

（一）教育支出（类）中等职业教育（款）技校教育（项）年初预算为 2,124.61万元，支出决算为2,436.10万元，完成年初预算的114.66%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加学生助学金、免学费补助。技校教育支出主要用于人员工资、日常公用经费、发放学生助学金等。。

（二）社会保障****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为70.28万元，年初预算数为 68.38万元，完成年初预算的102.78%。决算数大于预算数的主要原因是根据实际发生数追加养老保险经费。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于按规定比例计缴的养老保险金。

（三）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为23.27万元，年初预算数为0元，该项支出为年中追加支出。死亡抚恤支出主要用于按规定开支的病故人员遗属的一次性抚恤金。

（四）社会保障和就业支出（类）就业创业服务补贴（款）高技能人才培养补助（项）支出决算数300万元，年初预算数为0元，该项支出为年中追加支出。高技能人才培养补助支出主要用于自治****基地建设。

（五）卫****行政事业单位****事业单位医疗（项）支出决算数为39.53万元，年初预算数为38.46万元，完成年初预算的102.78%。决算数大于预算数的主要原因是根据实际发生数额追加单位医疗保险。事业单位医疗支出主要用于按规定比例计缴的医疗保险。

（六）卫****行政事业单位****行政事业单位医疗支出（项）决算数为8.50万元，年初预数为8.50万元，完成年初预算数的100%。****事业单位医疗支出主要用于镇**退休人员的医疗补助。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为52.71万元，年初预算数为51.29万元，完成年初预算的102.77%，决算数大于预算数的主要原因是根据实际发生数额追加住房公积金。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 1,532.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为805.01万元，年初预算为778.91万元，完成年初预算的103.35%。决算数大于预算数是原因是年中追加增人增资工资。

（二）商品和服务支出决算数为560.71万元，包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。年初预算数为560.47万元，完成年初预算的100.04%。

（三）对个人和家庭的补助支出决算数为155.61万元，年初预算为132.21万元，完成年初预算的117.70%。决算数大于预算数的原因是年中追加学生助学金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

****2024****政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

****2024年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

****2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年决算数持平。

七、其他重要事项情况说明

****机关运行经费支出情况说明。

本单位2024****机关运行经费支出。

****政府采购支出情况说明。

2024****政府采购支出总额239.28万元。其中政府采购货物支出234.89万元，政府采购服务支出4.39万元，授予中小企业合同金额81.75万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，为一般业务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

(一)整体支出绩效自评结果

我单位2024年预算数为2,957.31万元，执行数为 2,943.24万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况看，我单位通过加强预算管理，强化绩效意识，规划内部管理，较好的完成了主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。

(二)项目支出绩效自评结果

1.我单位2024年度项目 10 个，项目支出总额1,276.14 万元

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：10 个项目评为一等，涉及资金1,276.14万元，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；二是个别项目前期工作开展缓慢，导致该项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。下一步改进措施：

一是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制要求进行预算编制，科学设定绩效目标，并优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目。

二是加强项目进度跟踪，开展项目事中绩效监控，确保项目绩效目标的完成。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，技工院校免学费（中央资金）项目自评得分为100分，评为一等，项目全年预算数为349.39万元，执行数为同349.39万元，完成预算的 100 %。该项目绩效目标完成情况：一是通过发放绩效，改善教职工福利待遇；二是使广大教职工能安心教学，为国家培养更多技能人才。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。