2024年度四川省荥经县民政局部门决算

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计5,100.62万元，其中：基本支出858.03万元，占17%；项目支出4,242.59万元，占83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

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（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为5,100.62万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加333.69万元，增长7%。主要变动原因是项目资金增加，人员经费增加。

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（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5051.13万元，占本年支出合计的99%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加347.74万元，增长7.4%。主要变动原因是人员变动，项目指标增加。

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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5051.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出4,852.29万元，占96%；卫生健康支出45.04万元，占1%；农林水支出97.50万元，占2%；住房保障支出56.29万元，占1%。

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（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为5051.12，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为350.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为37.22万元，完成预算100%。

决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）: 支出决算为54.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）: 支出决算为429.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会****行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为70.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会****行政事业单位****机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为46.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）: 支出决算为11.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）: 支出决算为434.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）社会福****事业单位（项）: 支出决算为376.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）: 支出决算为101.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）: 支出决算为384.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）: 支出决算为20.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.社会保障和就业（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）: 支出决算为364.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）: 支出决算为28.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）: 支出决算为76.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）: 支出决算为75.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）: 支出决算为12.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）: 支出决算为175.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为1,802.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.卫****行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为15.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.卫****行政事业单位****事业单位医疗（项）:支出决算为18.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.卫****行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为9.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.卫****行政事业单位****行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村**（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村**支出（项）:支出决算为97.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为56.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出858.03万元，其中：

人员经费768.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费89.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.16万元，完成预算100%，较上年度增加0.29万元，增长10%。决算与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.68万元，占85%；公务接待费支出决算0.48万元，占15%。具体情况如下：

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（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.68万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加1.19万元，增长79%。主要原因是公务用车接近报废状态，维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.68万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.9万元，下降65%。主要原因是严格按照中央八项规定精神执行，厉行节约政策。其中：

国内公务接待支出0.48万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，50人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元，具体内容包括接待上级调研民办养老机构、困难群众绩效评价检查、特困人员入户调查、农****敬老院管理邻县交流学习、行政区划调研、养老服务质量建设专项检查、基层社会治理相关调研等公务接待支出。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出49.50万元，占本年支出合计的1%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少14.04万元，下降22%。主要变动原因是项目指标减少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

****机关运行经费支出情况

2024年度，****机关运行经费支出89.21万元，比2023年度增加10.66万元，增长14%。主要原因是机构改革，人员增加。

****政府采购支出情况

2024年度，****政府采购支出总额408万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出270万元。主要用于2024-2026年度政府购买居家养老服务项目、《地名天府﹒文化寻根》**站线下活动。授予中小企业合同金额138万元，占政府采购支出总额的34%，其中：授予小微企业合同金额138万元，占政府采购支出总额的34%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，****共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对部门整体支出项目、困难群众救助补助等32个项目开展了预算事前绩效评估，对63个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取63个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成****部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、困难群众救助补助等专项预算项目绩效自评报告，其中，****部门整体部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述本年绩效目标基本实现。确保了单位机构正常运转、保障各项民政资金顺利拨付。实现社会稳定。****政府在群众中的满意度，增强人民幸福感；困难群众救助补助专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述困难群众救助补助项目资金是关心关爱城乡困难群众，保障其基本生活，是促进社会和谐，保持社会稳定的有效途径。困难群众保障水平稳步提升,救助资金发放及时到位，通过不断完善救助制度，保证办理程序公平、公正、公开，政策宣传持续推进，群众知晓度逐步提高，对该项目满意度也较高，切实保障了城乡困难群众基本生活。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规**转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行支出（项）：指行政单位（包括****事业单位）的基本支出。

10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括****事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）：指行政区划界线勘定、维护，以及行政区划和地名管理支出

12.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指民政部门接待来访、法治建设、政策宣传的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

13.社会****行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括****事业单位）开支的离退休支出。

14.社会****行政事业单位****事业单位基本养老保险缴费支出（项）：****事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：指在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

16.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

17.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：指按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

18.社会保障和就业（类）退役安****政府的离退休人员安置（项）：****政府的军队离退休人员安置支出。

19.社会保障和就业（类）退役安****政府离退休干部管理机构（项）：指民政部****政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

20.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：指反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

21.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：指困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。

22.社会保障和就业（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）：指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

23.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：指农村特困人员救助供养支出。

24.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养外，用于城市生活困难居民生活救助的其他支出。

25.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：指开展拥军优属活动的支出

26.****行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.****行政事业单位****事业单位医疗（项）：指财****事业单位基本医疗保险缴费经费，****事业单位的公费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

28.****行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

29.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）：指用****小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

30.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）地方自然灾害生活补助（项）：指地方预算安排的解决受灾群众吃、穿、住等困难的救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出，以及为抵御自然灾害而设立的地方救灾物资采购资金。

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照《中华人民**国公务员法》****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

****包括行政单位1个,参公事业单位1个,事业单位3个，分别是****、****服务中心、****中心、泗坪敬老院、新添敬老院。

（二）机构职能。

1、贯彻执行党和国家有关民政工作的方针政策和法律法规，拟订全县民政事业发展规划、工作计划**策并组织实施。

2、贯彻执行社会团体、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。

3、牵头拟订全县社会救助政策、标准，统筹推进社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

4、拟订全县城乡基****社区治理政策，****社区治理体系、服务体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。

5、负责全县乡(镇)、村(居)、组的行政区划设立、命名、撤销、****政府驻地迁移审核报批工作，组织并指导全县行政区域界线的勘定和管理工作，调处行政区域边界争议，负责地名管理工作。

6、负责婚姻登记和殡葬管理工作，推进婚俗和殡葬改革。

7、拟订全县社会福利事业发展规划、政策、标准和社会福利机构管理办法并指导实施。拟订残疾人权益保护政策并监督实施。负责康复辅助器具行业管理，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

8、统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订全县养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作，协调推进农村留守老年人关爱服务工作，承担城乡老年社会组织管理工作。

9、负责儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护工作，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

10、贯彻执行促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作。

11、拟订全县社会工作、志愿服务发展政策，**有关部门推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

12、依法依规负责康复辅助器具行业和社会福利、养老服务、殡葬服务、救助管理机构安全生产监督管理工作。

13、负责职责范围内的职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14、完**委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，在职人员46人，其中包括公务员8人，参照公务员管理办法12人，工勤人员2人，事业人员24人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。****2024年年初预算收入3318.93万元、决算报表收入5100.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5,051.13万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入49.50万元，占1%。

（二）支出情况。****2024年年初预算支出3318.93万元、决算报表支出5100.62万元，其中：基本支出858.03万元，占17%；项目支出4242.59万元，占83%。

（三）结余分配和结转结余情况。****2024年决算报表结转结余0万元。

三、部门预算绩效分析

2024年财政资**排，保障了****在职人员46人的基本保障支出，确保了单位机构正常运转、保障各项民政资金顺利拨付。实现社会稳定。****政府在群众中的满意度，增强人民幸福感。

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

2024年人员经费768.83万元，保障了****在职人员46人的工资、保险等开支，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。2024年单位预决算的编制依据充分、科学合理、公开公正，内控管理做到了分级负责，各有侧重，动态监管；资金付款请示和审批均做到严格监管。本年单位无结余，无违规情况。预算执行情况良好达到预期目标。

2.运转类项目绩效分析

2024年公用经费89.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费，确保了单位机构正常运转和社会稳定。本年单位无结余，无违规情况。预算执行情况良好达到预期目标。

3.特定目标类项目绩效分析

困难群众救助补助项目资金是关心关爱城乡困难群众，保障其基本生活，是促进社会和谐，保持社会稳定的有效途径。困难群众保障水平稳步提升,救助资金发放及时到位，通过不断完善救助制度，保证办理程序公平、公正、公开，政策宣传持续推进，群众知晓度逐步提高，对该项目满意度也较高，切实保障了城乡困难群众基本生活。

（二）部门整体履职绩效分析。

1.经济效益分析

（1）本年预算配置控制较好，“三公”经费预算总额严格控制在预算指标内，情况良好。
（2）预算执行方面，一般公共预算财政性支出总额控制基本在预算总额内，本年度公共财政预算未进行相关事项调整。“三公”经费财政策性支出总体控制较好。
（3）预算管理方面，各项管理制度执行总体较为有效，需进一步强化，资金的使用和管理需进一步加强。

2.效率性评价分析

一是狠抓资金使用效益。主要表现在：一是保障了职工工资，绩效工资、津补贴的及时足额发放，没有出现拖欠职工工资，离退休费用及生活费等现象；二是保障了单位的正常运转，各项工作开展顺利，三是资金管理使用较规范,无虚列支出及随意使用现象，无大额现金支付现象。

二是资金效率性较高。用有限的资金全力保障了民生资金效益得到正常发挥。绩效考核指标基本完成。

2. 社会满意度分析

认真贯彻落实党的各项会议精神，勤奋工作，提高办事效率，办事程序公开，预算信息公开，办事时间缩短，社会和谐稳定，确保民政对象救助资金得到保障，群众满意度达到96%。

（三）结果应用情况。

实施绩效评价，有助于本单位发现存在问题，提高资金使用率。一是进一步提高预算编制的计划性，科学性。在编制预算过程中要以工作计划为依据，充分考虑政策和市场等方面的因素变化，结合单位发展的各项指标和履行职能需要，坚持量力而行、量入为出的原则，注意单位内部沟通协调，预算指标与具体工作相互对应，预算指标下达到各业务处室，预算编制由业务处室负责完成，加强对预算的管理。设计绩效目标及绩效指标时，需将整体支出与项目支出绩效指标对应，指标设立需经过科学论证。二是进一步优化民政资金，提高资金使用率，极大提高社会满意率。三是项目绩效评价结果根据要求主动进行公开，接受公众监督。

拟将今年绩效评价结果作为下一年编制预算的重要依据，强化资金支出绩效意识，进一步规范资金管理使用，增强绩效管理理念，提高资金使用效益。

（四）自评质量。

本年绩效目标基本实现。确保了单位机构正常运转、保障各项民政资金顺利拨付。实现社会稳定。****政府在群众中的满意度，增强人民幸福感。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

各项目依照市民政、县政府的要求，依据充分，目标明确，程序合理。项目资金到位及时、资金使用按照进度执行，项目组织实施和管理有效，项目绩效基本实现。

（二）存在问题。

预算过程绩效管理制度体系不健全，需进一步完善；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位，需进一步加强；对自身预算绩效管理不到位，需进一步落实；各业务股室填报预算数字存在不及时不准确不全面，需进一步提高业务预算水平与能力

（三）改进建议。

1.加大预算执行力度。一是进一步规范部门预算编制和执行工作。在编制年度部门预算工作中，我们将进一步规范项目设置的合理性、针对性与科学性。在执行预算中加大项目执行管理力度，实行月检查季通报，确保经费及时保障到位，做到专款专用，努力提高资金使用效率。二是严格执行预算进度。牢固树立预算支出执行的主体责任意识，严格按照预算安排，加大项目执行管理力度，确保落实年初制定的预算项目，同时，单位将对各业务处室的支出进度严格进行考核，考核结果与年终考评挂钩，对未完成年度预算要求的处室，在下一年度预算编制中，直接核减指标数。2.强化绩效管理一是科学设置可考核指标，认真梳理项目功能，依据功能特征明确项目绩效目标，细化目标内容，量化绩效指标，设置绩效目标与预算编制相结合，合理优化项目支出结构，确保指标能够可衡量反映项目的产出及效果；二是深化对绩效管理工作的认识，加强自身建设，将绩效管理工作提到日常工作中，通过检查和督促，推动绩效管理工作的顺利开展。3.与预算****民政局将本次绩效自评结果作为下年度资**排和预算编制的重要依据，严格控制相关预算支出，不断提升资金使用效率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

2024年度困难群众救助补助专项资金绩效

评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

社会救助工作关系民生、连着民心，是社会建设的兜底性、基础性工作，唯有倾尽为民之力、善谋百姓福祉，方能织密织牢民生“保障网”，托起人民群众“稳稳的幸福”。困难群众项目实施，解决了特殊家庭最根本生活问题，****政府对困难群体关心关爱，对促进社会和谐，保持社会稳定起到积极推动作用，为低保人员提供生活保障，受到了社会一致好评。

（二）项目绩效目标。

1.规范城乡低保政策实施，合理确定保障标准，使低保对象基本生活得到有效保障。

2.统筹城乡特困人员救助供养工作，合理确定保障标准。

3.规范实施临时救助政策，实现及时高效，救急解难。

4.为生活无着流浪乞讨人员提供临时食宿、疾病救治、协助返回等救助，并妥善安置返乡受助人员。

5.规范实施农村留守儿童关爱服务和困境儿童保障相关政策，使农村留守儿童和困境儿童得到更加精准化的专业服务和基本生活保障。

6.适时提高孤儿生活保障水平，孤儿生活保障政策规范高效实施；使孤儿、艾滋病病毒感染儿童和事实无人抚养儿童基本生活得到保障。

7．项目成本使用合理，无超支。

8．项目在合同规定的时间内完成并通过验收，第三方满意度评估综合得分为 94分，考评结果为合格。

（三）项目自评步骤及方法。

一是以“天府救助通”智慧救助平台为支撑，建立覆盖全县的低收入人口基本信息库和动态监测预警平台，形成低收入人口动态监测“信息采集-动态监测预警核实-救助帮扶-数据归集”闭环。二是我县12个乡镇（街道）实现“天府救助通”智慧救助平台使用全覆盖，最低生活保障、低保边缘家庭、特困人员救助供养、临时救助对象100%录入平台，并通过平台开展救助对象动态调整认定工作。三是全面推广应用社会救助“省内通办”，全面实现“天府救助通”系统无纸化功能应用，“一网通办”微信申请端、天府救助通APP运转有效，全年无漏办、无差评。四是实现平台预警监测功能，及时处理平台预警发现存在致贫致困风险困难群众并对符合条件的实行转介帮扶。

二、项目资金申报及使用情况

（一）服务效果—完成数量。2024年我县新增农村低保共261户278人，因死亡、领取养老保险金和家庭收入超标退出农村低保290户308人，目前我县共有农村低保3211户3448人，累计保障41557人次，发放救助资金1504.419万元，月人均救助标准362元。新**市低保共7户7人，因死亡、领取养老保险金和家庭收入超标退出城市低保29户33人，目前我县共有城市低保171户175人，累计保障2219人次，发放救助资金98.02万元，月人均救助标准442元。

（二）服务效果—完成时效。我县2024年度困难群众救助补助工作均要时间要求进行工作开展，各项工作均已完成。

（三）服务效果—完成质量。（1）城乡低保。2024年1-12月我县新**乡低保285人，截至目前我县城乡低保共3382户3623人（其中城市低保171户175人，农村低保3211户3448人），累计发放低保金43776人次1602.4万元。

（2）城乡特困。2024年1-12月我县新**乡特困61人，截至目前我县城乡特困共431户432人（其中，城市特困25人，农村特困407人，集中供养78人），累计发放特困供养金5173人次431.7万元。

（3）临时救助。2024年1-12月共实施临时救助243人次，发放临时救助资金23.2万元，人均救助标准954.5元。

（4）孤儿和事实无人抚养儿童。2024年1-12月我县新增孤儿和事实无人抚养儿童3人，截至目前我县有孤儿5人，事实无人抚养儿童16人，累计发放基本生活费238人次32.13万元。

（5）低保边缘家庭。2024年1-12月我县新增低保边缘家庭25户57人，截至目前我县有低保边缘家庭35户37人。

（四）满意度—政策知晓率。****政府网站（**之窗）对社会救助政策、农村低保专项治理工作举报电话、城乡低保对象、城乡特困对象等进行公开、公示，并定期更新各类信息，确保各类公示信息真实、有效。同时，印发低保政策宣传资料到各乡镇（街道）、****服务中心，方便群众获取，并组织社会救助工作人员积极参与“便民赶集日”宣传活动，实现政策宣传进基层，进一步拓宽政策宣传渠道，方便人民群众更加便利地获取社会救助相关政策信息。

该项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）业务管理—制度管理。贯彻落实《**省居民家庭经济状况核对办法》《**省居民家庭经济状况核对工作规程》、《**省居民家庭经济状况信息省市联网查询办法（试行）》等文件精神，积极做好低收入家庭认定核查工作，****住建局、县人社局、县医保局、县乡村**局、县残联、****银行、县农村信用社、****银行建立了核对业务工作机制。县民政局每季度按时、准确填报**核对工作统计平台数据，实现了信息数据的相互核查。

（二）业务管理—标准制定。

（1）城乡低保。2024年1-6月，城市最低生活保障标准为750元/人/月，农村最低生活保障标准为550/人/月；7-12月，城市最低生活保障标准为798元/人/月，农村最低生活保障标准为597/人/月。

（2）城乡特困。2024年1-6月，城市特困供养标准为977元/人/月，农村特困供养标准为814/人/月；7-12月，城市特困供养标准为1040元/人/月，农村特困供养标准为834/人/月。

（3）孤儿和事实无人抚养儿童。保障标准为1350元/人/月。

（4）临时救助。根据实际情况按照最低生活保障标准的1-6倍进行救助。

（5）流浪乞讨。根据实际发生情况，对产生费用进行救助。

（三）业务管理—对象管理。

按照《**省最低生活保障工作规程》《**省特困人员救助供养工作规程》《**省临时救助工作规程》《关于进一步加强事实无人抚养儿童保障工作的实施方案》《****关于加强民政救助和福利对象人员变动核查上报工作的通知》等文件要求，加强救助对的动态管理，每月进行动态增减，及时将符合要求的纳入保障范围，将不符合政策要求的进行清退。

（四）业务管理—组织管理。依托低收入人口动态监测信息平台，定期开展数据比对，已与残联、乡村振**台进行比对，积极探索开展社会救助业务数字监督工作，及时处理平台预警发现存在致贫致困风险困难群众并对符合条件的实行转介帮扶。

（五）资金管理—预算完成。2024年度上级下达资金1793.8万元，县级预算资金448.17万元，实际完成资金拨付2241.97万元。

（六）资金管理—资金结余。截至2024年12月31日，无资金结算。

（七）资金管理—项目决策。印发《****办公室 ****办公室关于印发的通知》（荥委办〔2021〕22号）、《**县巩固拓展脱贫攻坚成果做好社会救助兜底保障工作的实施方案》（荥民〔2021〕42号）、《****关于加强民政救助和福利对象人员变动核查上报工作的通知》（荥民〔2022〕40号）、《****关于转发省、市相关救助和福利政策规定的通知》（荥民〔2022〕39号）、《****关于印发的通知》（荥民〔2022〕50号）和《****关于进一步完善社会救助主动发现机制的通知》（荥民发〔2023〕6号），有效落实社会救助政策，完善低收入人口主动发现、动态监测和救助帮扶机制，确保精准施救。

（八）资金管理—分配及时。我局根据中省级下达的困难群众救助补助资金分配通知，及时将资金请示****县政府审批，****政府批示及时完成资金划拨，****民政局备案。

（九）资金管理—资金拨付。县民政局按月通过****财政补贴资金“一卡通”系统将各类社会救助资金发放至困难群众社会保障卡。

（十）资金管理—资金保障。一是2024年县级财政匹配困难群众救助补助资金448.17万元。二是中省级下达的困难群众救助补助资金分配通知。****民政局按要求准确填报地方专项转移支付区域绩效目标表，确保顺利完成年度总体目标和各项绩效指标

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

经核查，截至2024年12月31日困难群众救助补助金通过**市****“一卡通”系统发放至救助对象社保卡中，均已全部到位并发放到个人手中，做到应保尽保。支出总计为2089.43万元，其中城乡居民最低生活保障金全年保障43776人次1602.4万元；城乡特困供养金保障5173人次431.7万元；临时救助243人次，发放临时救助资金23.2万元；孤儿及事实无人抚养儿童基本生活保障238人次32.13万元。总资金支付率为100%。项目绩效已经达到，解决困难群众生活问题。

（二）项目效益情况

困难群众救助补助项目实施，解决了特殊困难家庭最根本生活问题，政府对城乡困难群众关心关爱，对促进社会和谐，保持社会稳定起到积极推动作用，为困难群众提供生活保障，受到了社会一致好评。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过绩效评价，促进专项单位总结经验、发现问题、改进工作、进一步加强专项管理，提高资金使用效益。

（二）存在的问题。

无。

（三）相关建议。

项目的设立，要确立合适的总体目标和年度目标，熟悉掌握相关政策文件，项目设立有理有据，严格执行相关程序。项目管理上，首先要加强制度建设，加强资金管理，保证项目按时按质完成，让项目发挥出应有的效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表