东方市房屋征收服务中心2024年度部门决算公开报告

****2024年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分 2024年度部门决算公开表 3

第三部分2024年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 12

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 12

十、预算绩效情况说明 13

十一、其他重要事项情况说明 20

第四部分 名词解释 22

第一部分 基本情况

一、单位职责

1、主要职能及机构设置情况

（1）贯彻执行国家、省、市国有土地上的房屋征收补偿有关的法律法规和规范性文件。

（2****工作部署，协助行政主管部门草拟编制国有土地上房屋征收年度计划、资金计划、补偿安置方案等。

（3）负责协助指导房屋征收项目实施单位，按照****公司、开展入户调查登记。协助行政主管部门草拟编制项目征收补偿方案、征收公告、决定。

（4）负责国有土地上房屋征收过程中涉及补偿安置纠纷的调解。

（5）负责国有土地上房屋征收补偿信息、安置房信息收集、统计工作和档案资料的管理工作。

（6）承办上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

根据上述工作任务和职责范围，****中心内设办公室、征收服务岗、资金管理岗、政策法规宣传岗4个机构。

纳入****2024年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不包含下属二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2024年度收入总计139,032.57万元，支出总计139,032.57万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加2632.94万元，增长1.93%。主要原因：**片区棚户区改造项目一期（AB区）涉及被征收户3052户（不含涉及铁路征收户902户），已签3030户，签约完成率99.28%；就近安置区第一批安置房3421套已全部竣工；就近安置区第二批安置房1579套已全部竣工；第三批就地安置房地块七已完成初步设计及概算评审、工程规划许可证办理，其中基坑支护方案已通过专家评审并于4月15进场开工，已完成基坑支护桩施工100%；地块三、地块五已完成摘地、工程规划许可证、地质勘察工作、±0.000以下施工许可证办理等前期手续办理，并已进场开展清表、土方开挖、临建施工等，正在同步编制初步设计及概算；**片区水系连通综合治理及生态修复整治提升工程项目已完成水质及淤泥检测、工程地质勘察、初步设计及概算（送审稿）等前期工作，其中初步****审批局开展专家评审工作。并已进场开展清表及修建便道工作。环湖东路已完成工程地质勘察、取得初步设计及概算批复等，并已进场开展清表、临建施工等工作。**景观路建成部分、人民北路（一期）、人民北一路、北二路（一期）已完成沥青路面摊铺，达到功能性通车，正在加快进行人行道和景观施工。

（一）收入总计主要构成

本年收入139,032.57万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

年初结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出139,032.57万元。

结余分配0.00万元，与2023年度决算数持平

年末结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

二、收入决算情况说明 本年收入139,032.57万元，其中：财政拨款收入139,032.57万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出139,032.57万元，其中：基本支出107.98万元，占0.08%；项目支出138,924.59万元，占99.92%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入139,032.57万元，支出139,032.57万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加2632.94万元，增长1.93%，主要原因：**片区棚户区改造项目一期（AB区）涉及被征收户3052户（不含涉及铁路征收户902户），已签3030户，签约完成率99.28%；就近安置区第一批安置房3421套已全部竣工；就近安置区第二批安置房1579套已全部竣工；第三批就地安置房地块七已完成初步设计及概算评审、工程规划许可证办理，其中基坑支护方案已通过专家评审并于4月15进场开工，已完成基坑支护桩施工100%；地块三、地块五已完成摘地、工程规划许可证、地质勘察工作、±0.000以下施工许可证办理等前期手续办理，并已进场开展清表、土方开挖、临建施工等，正在同步编制初步设计及概算；**片区水系连通综合治理及生态修复整治提升工程项目已完成水质及淤泥检测、工程地质勘察、初步设计及概算（送审稿）等前期工作，其中初步****审批局开展专家评审工作。并已进场开展清表及修建便道工作。环湖东路已完成工程地质勘察、取得初步设计及概算批复等，并已进场开展清表、临建施工等工作。**景观路建成部分、人民北路（一期）、人民北一路、北二路（一期）已完成沥青路面摊铺，达到功能性通车，正在加快进行人行道和景观施工。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出716.36万元，占本年支出合计的0.5%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.53万元，增长6.15%，主要原因是根据项目进度进行拨付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出716.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出13.66万元，占1.91%；卫生健康支出（类）支出9.67万元，占1.35%；城乡社区支出（类）支出77.16万元，占10.77%；农林水支出（类）支出393.98万元，占55%；住房保障支出（类）支出221.89万，占30.97%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为121.58万元，支出决算为716.36万元，完成年初预算的589.21%。其中：

1.社会保障****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为8.83万元，支出决算为9.11万元，完成年初预算的103.17%，决算数大于预算数的主要原因：是2024年11月新增入职人员。

2.社会保障****行政事业单位****机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为4.42万元，支出决算为4.55万元，完成年初预算的102.94%，决算数大于预算数的主要原因：是2024年11月新增入职人员。

3.卫****行政事业单位****事业单位医疗（项）。

年初预算为4.41万元，支出决算为3.62万元，完成年初预算的82.08%，决算数小于预算数的主要原因：是根据人员医疗基数变动。

4.卫****行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.03万元，支出决算为6.05万元，完成年初预算的86.06%，决算数小于预算数的主要原因：是根据人员公补基数变动。

5.城乡社****社区管理事****社区管理事务支出（项）。

年初预算为87.64万元，支出决算为77.16万元，完成年初预算的88.04%，决算数小于预算数的主要原因：是落实过紧日子要求压减10%支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为437.76万元，支出决算为393.98万元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数的主要原因：是落实过紧日子要求压减10%支出。

7.住房保障支出（类）保障性**工程支出（款）棚户区改造（项）。

年初预算为2921万元，支出决算为214.4万元，完成年初预算的7.34%，决算数小于预算数的主要原因：是根据调整从地债例支。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.56万元，支出决算为7.49万元，完成年初预算的87.5%，决算数小于预算数的主要原因：是根据人员住房公积金基数变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出107.98万元，其中：人员经费97.06万元，占89.89%，主要包括：工资福利支出、基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费10.92万元，占10.11%主要包括：商品和服务支出、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出、

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

****政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出138,316.20万元，占本年支出合计的99.48%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2591.4万元，增长1.90%，主要原因是**片区棚户区改造项目一期（AB区）涉及被征收户3052户（不含涉及铁路征收户902户），已签3030户，签约完成率99.28%；就近安置区第一批安置房3421套已全部竣工；就近安置区第二批安置房1579套已全部竣工；第三批就地安置房地块七已完成初步设计及概算评审、工程规划许可证办理，其中基坑支护方案已通过专家评审并于4月15进场开工，已完成基坑支护桩施工100%；地块三、地块五已完成摘地、工程规划许可证、地质勘察工作、±0.000以下施工许可证办理等前期手续办理，并已进场开展清表、土方开挖、临建施工等，正在同步编制初步设计及概算；**片区水系连通综合治理及生态修复整治提升工程项目已完成水质及淤泥检测、工程地质勘察、初步设计及概算（送审稿）等前期工作，其中初步****审批局开展专家评审工作。并已进场开展清表及修建便道工作。环湖东路已完成工程地质勘察、取得初步设计及概算批复等，并已进场开展清表、临建施工等工作。**景观路建成部分、人民北路（一期）、人民北一路、北二路（一期）已完成沥青路面摊铺，达到功能性通车，正在加快进行人行道和景观施工。

****政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出138,316.20万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出90081.99万元，占65.13%；其他支出（类）支出29800万元，占21.54%；债务还本支出（类）支出18434.21万元，占13.33%。

****政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为30489.76万元，支出决算为138,316.20万元，完成年初预算的453.64%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为81.99万元，支出决算为81.99万元，完成年初预算的100%。

2.城乡社区支出（类）户区改造专项债券收入安排的支出（款）其他棚户区改造专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为90000万元，支出决算为90000万元，完成年初预算的100%。

3.其****政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为29800万元，支出决算为29800万元，完成年初预算的100%。

4.债务还****政府专项债务还****政府性基金债务还本支出（项）。

年初预算为28434.21万元，支出决算为18434.21万元，完成年初预算的100%

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.93万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2023年度决算数持平。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度决算数持平。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金716.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度**市**片区(一期 )棚户区改造项目等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金138316.20万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“**市**片区(一期 )棚户区改造项目”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出716.36万元，政府性基金预算支出138316.20万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，财政组织整体支出绩效评价得分100。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映**市**片区(一期 )棚户区改造项目等1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

**市**片区(一期 )棚户区改造项目项目绩效自评表：

一、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

**市**片区****省委省政府高度关注的省重大民生项目。该片区作为我市**建设核心区域，是我市对外开放的重要门户，我市致力将其打造成为港产城一体****示范区，成为展示自由贸易港形象和风范的亮丽名片。该项目可以实现收益与融资自求平衡。同时已列入省级、国家重大项目库。本项目为**市**片区（一期）棚户区改造项目，包含本项目实施范围内的土地（含房屋）征收、安置房建设、市政基础设施建设以及**水环境治理及生态修复综合整治提升工程等。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析（包括各级预算安排资金、地方政府债券等）。

**市**片区(一期 )棚户区改造项目2024年累计到位资金138448.61万元，其中，中央财政到位资金214.4万元，地方债券资金到位138234.21万元。

（二）项目资金使用情况分析（主要是****政府债券等）。

**市**片区(一期 )棚户区改造项目实际使用资金138448.61万元，使用率达100%。用于拨付征收补偿款、安置房建设进度款、第三方机构服务费用等。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）。

我中心严格按照《预算法》等国家财政财务制度，对该项目资金进行管理和使用，建立健全必要的支出管理制度和手续，按照批准的预算和经费支出范围办理，严格审批手续，合理安排各项支出，实现资金使用绩效最大化。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）。

我中心根据严格程序对**一期棚改已完成用地预审、规划选址、立项、项目范围红线图；完成可行性研究报告和社会稳定风险评估报告的编制、批复或备案，以及建设项目环境影响登记备案等工作。

（二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）。

在项目实施过程中，我中心对每个阶段工作里的环节做好常检查监督管理，在每个文件处理中做好审查、记录、存档等，把握好项目管理。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

将项目支出后的实际状况与绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、效益性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

1. 项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；

该项目按实际工作需要进行各项前期工作推进，通过政府网公开招标，选聘施工单位实施该项目的工作进程。

（2）项目成本（预算）节约情况。

该项目前期工作按实际工作进度进行申报，审批后进行拨付。

2. 项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度；

1.**片区棚户区改造项目一期（AB区）涉及被征收户3052户（不含涉及铁路征收户902户），已签3030户，签约完成率99.28%。

2.就近安置区第一批安置房3421套工程进度95%，目前23栋楼（3421套）已全部封顶，04地块1669套已竣工，并交付1464套，03地块12栋1752套正在加快装修，预计2025年6月份全部竣工。

3.就近安置区第二批安置房1579套，工程进度91%，目前12栋（1579套）已全部封顶，正在进行装修中，预计2025年6月份全部竣工。

4.就地安置区第三批安置房2400套，07地块已开工建设，暂时处于停工状态。

5.**片区水系连通综合治理及生态修复整治提升工程现场已完成242亩用地优化工作，并已分批上报市资规局核验。当前，已有107亩通过技术单位审核并上报省里；正在开展初步设计及概算编制工作。

6.AB区市政道路（1）、景观路路缘石安装100m，K1+050-K1+480景观带造型填筑、景观人行步道基础清理。（2）、人民北一路：挡车石及无障碍设施安装完成、交通过路管衔接完成。（3）、人民北二路：挡车石及无障碍设施安装完成、交通过路管衔接完成、人行道砖铺设。（4）、人民北路：人行道砖铺贴完成50%。K0+140-K0+180段级配碎石摊铺。K0+140-K0+180段非机动车道水稳摊铺。中水、给水管道与滨**路接驳。

（2）项目完成质量。

完成质量：优

3. 项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

与预期一致。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

**市**片区****省委省政府高度关注的省重大民生项目。该片区作为我市**建设核心区域，是我市对外开放的重要门户，我市致力将其打造成为港产城一体****示范区，促进城市、经济发展，成为展示自由贸易港形象和风范的亮丽名片。

4. 项目的可持续性分析。

主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。：

本项目贯彻落实省第八次党代会提出的打造“三极一带一区”区域协调发展新格局及沈晓明书记“关于高品位打造**城市典范”的指示精神，以全新的国际视野审视**片区发展前景，高标准做好**片区的规划设计，创新采取“政府授权+投资**+EPC模式”，****集团为项目实施主体，引进社会****公司，****政府开展征收补偿、进行基础设施和安置房建设、实行土地开发等工作，努力打造****城市带的节点城市和亮点城市。

项目绩效目标表

项目名称：**市**片区(一期)棚户区改造项目

**市**片区(一期 )棚户区改造项目项目项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为138316.20万元，执行数为138316.20万元，完成预算的100%。

（三）部门评价结果

单位未开展此评价工作。

（四）财政评价结果

本单位本年度尚未开展相关工作。

十一、其他重要事项情况说明

****机关运行经费支出情况

2024年度****机关运行经费0万元，比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2023年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，主要原因是：落实过紧日子要求压减0支出，与2023年度决算数持平。

****政府采购支出情况

2024年度****政府采购支出总额138448.61万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出138441.61万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：****政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使****事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参****事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

十七、社会保障****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险缴****机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、社会保障****行政事业单位****机关事业单位职业年金缴****机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支行出（含职业年金补记支出）。

十九、卫****行政事业单位****事业单位****行政事业单位医疗方面的支出。

二十、卫****行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十一.城乡社****社区管理事****社区管理事务支出（项）反映除上述项目****社区管理事务方面的支出。

二十二.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）反映用于农村社会事业发展的支出。

二十三.住房保障支出（类）保障性**工程支出（款）棚户区改造（项）反映用于棚户区改造方面的支出。

二十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房****行政事业单位****保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十五、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）反映土地出让收入用于其他方面的支出。****政府当年按规定用土地出让****政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

二十六、城乡社区支出（类）户区改造专项债券收入安排的支出（款）其他棚户区改造专项债券收入安排的支出（项）反映棚户区改造专项债券收入安排用于棚户区改造项目建设的支出。

二十七、其****政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

二十八、债务还****政府专项债务还****政府性基金债务还本支****政府****政府性基金债务本金所发生的支出。