潜江市商业幼儿园 2024年度部门决算

目 录

第一部分 ****概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 ****2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 ****2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 ****概况

一、部门主要职责:为学龄前儿童提供保育和教育服务,幼儿保育 幼儿教育。

二、机构设置情况

从单位构成看，****部门决算由实行独立核算的****本级决算组成。

纳入****2024年度部门决算编制范围的是****（本级）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为555.08万元。与2023年度相比，收、支总计减少156.51万元，下降22.0%,主要原因是幼儿保教费收入减少和资产出租出借收入减少。

图1：收、支决算总计变动情况

下载

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计555.08万元，与2023年度相比，收入合计减少156.51万元，下降22.0%。其中：财政拨款收入552.92万元，占本年收入99.6%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入2.16万元，占本年收入0.4%。

图2：收入决算结构

下载

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计555.08万元，与2023年度相比，支出合计减少156.51万元，下降22.0%。其中：基本支出510.64万元，占本年支出92.0%；项目支出44.44万元，占本年支出8.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

下载

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为552.92万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少149.35万元，下降21.3%。主要原因是幼儿保教费收入减少和资产出租出借收入减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入552.92万元，比2023年度决算数减少149.35万元,减少主要原因是幼儿保教费收入减少和资产出租出借收入减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主****政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

下载

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出552.92万元，占本年支出合计的99.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少149.35万元，下降21.3%,主要原因是幼儿保教费收入减少和资产出租出借收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出552.92万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出552.92万元，占100.00%。主要是用于基本支出508.48万元、项目支出44.44万元。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为527.04万元，支出决算为552.92万元，完成年初预算的104.9%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公****商贸事务（款）事业运行（项）年初预算为 508.48万元，支出决算为508.48万元，完成年初预算的100%。

（2）一般公****商贸****商贸事务支出（项）年初预算为 44.44万元，支出决算为44.44万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出508.48万元，其中：

人员经费481.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、、其他工资福利支出。

公用经费27.25万元，主要包括：办公费、邮电费、维修(护)费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024****政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本****事业单位，无“三公”经费支出。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和****事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：****事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门 2024****政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

本部门 2024年度无国有资产占用情况。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，****幼儿园生均经费1个，资金38.2万元，占一般公共预算项目支出总额的85.96%。从评价情况来看，资金使用合格率100%,工作完成及时率100%,****幼儿园学前教育健康发展,服务对象满意率95%以上。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，资金使用合格率100%,工作完成及时率100%,****幼儿园学前教育健康发展,服务对象满意率95%以上。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

公办幼儿园安保经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为6.24万元，执行数为6.24万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是配足2名专职安保人员,维持校园稳定；二是工作完成及时率100%,师生满意率100%。

公办幼儿园生均经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为38.2万元，执行数为38.2万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是保障了学前教育持续健康发展；二是服务对象满意率95%。

（三）绩效评价结果应用情况。

本部门加强项目规划和项目管理，结果与预算安排一致。

本部门绩效评价结果应用情况与预算安排相一致。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

****政府性基金预算财政拨款收入：****政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规**转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

****机关运行经费：指为保障行政单位（包括参****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

2024年度****公办幼儿园生均经费项目绩效评价自评表和自评报告：

下载

2024****幼儿园生均经费项目

自评结果

一、自评结论

（一）自评得分100分

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况：执行率100%。

2.完成的绩效目标：****幼儿园学前教育持续健康发展。

3.未完成的绩效目标：无。

（三）存在的问题和原因

无存在问题。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

2.拟与预算安排相结合情况。

附件：2024****幼儿园生均经费项目自评表（附后，格式参见附3）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.简要概述项目立项目的和年度绩效目标。

公办幼儿园生均****幼儿园正常运转，完成保育教育活动和其他日常工作任务等方面。具体包括保教业务与管理、教师培训、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、物业、劳务、图书资料及玩教具购置，以及房屋、建筑物、仪器设备的日常维修维护等。年度绩效目标：****幼儿园学前教育持续健康发展。

****财政厅、****教育厅《关于进一步完善学前教育与普通高中教育财政经费保障有关事项的通知》（鄂财教发〔2020〕35号）文件，“公办幼儿园生均经费保障标准继续按照鄂教财〔2017〕13号文件规定标准执行”，2024****幼儿园的生均经费按每生500元的标准共计38.2万元列入年度预决算，主要用于办公费1.04万元，印刷费0.50万元，电费5.0万元，邮电费1.5万元，维修费20.9万元，物管费2.16万元，工会经费5.4万元，其他1.7万元。资金使用率100%，****幼儿园学前教育的持续、健康发展，满意率100%。

（二）部门自评工作开展情况

简要概述部门自评组织实施过程等相关情况。

****财政局绩效****幼儿园生均经费资金预算，在使用过程中严格按照项目资金使用要求来进行，专款专用，资金使用合格率100%。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析。

****幼儿园生均经费2024年度预算执行完成率100%。

2.绩效目标完成情况分析。

（1）成本指标完成情况分析。

****幼儿园生均经费成本指标38.2万元，完成情况100%。

****幼儿园生均经费根据在园幼儿人数、每生每年500元的标准来进行。资金使用率100%，工作完成及时率100%。

****幼儿园****幼儿园学前教育持续健康发展。

****幼儿园生均经费服务对象满意率≥95%。

根据上年度部门自评结果，更好地保证了2024年度资金的拨付使用情况。

****幼儿园生均经费科目明细账2张。

下载

下载