关于砀山县高铁幼儿园新建项目竣工决算情况审计发现问题的整改结果公告

****幼儿园**项目竣工决算情况审计发现问题的整改结果公告

****审计局于2025年5月12日至2025年7月15日，对****幼儿园**项目竣工决算情况进行了审计，出具了《****审计局****幼儿园**项目竣工决算情况的审计报告》(砀审固报 (2025)5号)文件。针对审计报告反映的问题，我局进行了积极整改，现将整改结果公告如下：

整改情况汇报

审计报告主要反映了我单位五个方面6个问题，截至2025年10月下旬五个方面6个问题已经全部整改到位。

（一）关于“该项目基本建设程序倒置”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“该项目立项审批时间为2021年3月10日，项目建议书批复时间为2022年7月21日，可行性研究报告批复时间为2022年10月17日，初步设计批复时间为2022年12月5日，基本建设程序倒置”问题，具体整改措施如下：一是认真学习《政府投资条例》《****政府投资管理办法》等法律法规和有关政策规定，规范政府投资行为。二是制定《**县教育类项目管理办法》，明确程序红线。三是开展业务培训，学习《政府投资条例》《****政府投资管理办法》。

（二）关于“该项目工程施工与货物采购捆绑招标”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“该项目将工程施工与货物采购捆绑，以工程类招标。该项目配套设备部分包括医疗配套及益智游戏用具、厨房用具设备工程及教学配套用具工程，不属于构成工程不可分割的组成部分，应该单独招标”问题，具体整改措施如下：一是认真学习《中华人民**国招标投标法》《****政府采购法》等法律法规和有关政策规定。****教育局项目办负责人进行了约谈。三是制定《****政府采购工作管理办法（试行）》。

（三）关于“该项目消防通道不满足应急需求”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“****幼儿园西南角消防通道大门口与南侧主干道没有修通，消防车无法通过，消防通道不满足应急要求”问题，具体整改措施如下：一是认真学习《中华人民**国消防法》，提升消防安全意识。二是责令******公司****幼儿园西南角消防通道路口地面进行硬化。

（四）关于“该项目工程款拨付不及时”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“该项目建筑工程实际投资（审定金额）5246.20万元，已拨付金额为5088.81万元，其中：基础工程拨款金额为1300万元，拨款时间为2023年8月1日；主体工程拨款金额为2430万元，拨款时间为2024年2月9日至2024年3月5日；工程竣工验收后拨款金额为1358.81万元，拨款时间为2025年3月25日。该项目施工合同关于付款周期的约定为：“基础工程验收合格后，按照跟踪审计确认的工程造价支付已完成工程款的80%；主体工程验收合格后，按照跟踪审计确认的工程造价支付已完成工程款的80%；工程竣工并验收合格后，按照跟踪审计确认的工程造价支付至确认审计额的97%；剩余3%作为工程质量保证金，在缺陷责任期满后一次性无息付清”。该项目基础工程验收日期为2023年6月28日，主体工程验收日期为2023年10月10日，竣工验收日期为2024年7月23日，跟踪审计报告日期为2024年12月30日。该项目没有按照合同约定时间付款，工程款拨付不及时”问题，具体整改措施如下：一是学习《**省优化营商环境条例》，严格落实优化营商环境相关政策要求。二是制定《教育专项资金财务管理制度》，确保项目资金及时支付。

（五）关于“该项目多计工程价款14.66万元”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“该项目跟踪审计单位在审定工程造价时，存在多计工程价款问题。如土建装饰工程，现浇构件钢筋：送审工程量为474.53t，审定工程量为454.22t，多计20.31 t，多计工程价款14.12万元；室外雨污管网工程中的DN300预制钢筋混凝土Ⅱ级管变更为零星变更签证（新组价）中的DN250聚乙烯（HDPE）双壁波纹管（内设钢衬），变更工程量为167.83m，多计工程价款0.54万元，共计多计工程价款14.66万元”问题，具体整改措施如下：一是对华辰****公司负责人进行约谈。二是将多计的工程价款14.66万元从项目质保金中予以扣除。

（六）关于“该项目工程变更未严格履行审批程序”问题的整改措施。

针对我局****幼儿园**项目查出的“该项目合同金额为5092.29万元，审定金额为5246.20万元，超合同价153.91万元全部为工程变更造价。审计发现该项目工****县政府县长审批，工程变更未严格履行审批程序”问题，具体整改措施如下：一是认真学习《****办公室****政府投资建设工程实施阶段全过程造价管理办法的通知》。****教育局项目办负责人进行批评教育，避免类似情况再次发生。三是出台《**县教育类项目管理办法》，加强项目建设管理。

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2025年10月30日