2023年度发展与改革专项资金专项审计整改结果公告

2024年8月至9月,****审计局派出审计组对我单位的2023年度发展与改革专项资金进行了审计。我单位于2024年12月6日收到送达的《2023年度**县发展与改革专项资金专项审计报告》（天审财报〔2024〕12号），指出了我单位在专项资金预算管理，专项资金使用、分配、管理，绩效评价指标设置等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

所有问题均已完成整改。

一、专项资金预算管理相关问题整改情况

（一）4个项目经费预算执行率低问题

整改措施：编制年初预算时，业务科室强化项目资金用款计划测算，提升预算编制精准度；年中财务人员及时向业务科室反馈预算执行情况，助力业务科室做好项目执行把控与调整。

整改结果：已整改。

（二）专项资金项目设置不科学问题

整改措施：向各科室传达《****政府关于进一步深化预算管理实施意见》等文件精神，要求申报新项目时落实“大专项+任务清单”管理要求；申报2025年项目时，对相似项目资金进行整合。

整改结果：已整改。

二、专项资金使用、分配、管理相关问题整改情况

（一）多支付政策性农村住房保险财政补助问题

整改措施：****公司及各乡镇街道开展参保农户明细复核工作，多支付资金已退回国库。

整改结果：已整改。

（二）GEP核算报告编制项目采购合同方式不合规问题

整改措施：组织全体工作人员学习《****政府采购法》等相关法律法规，增强法治意识；对相关责任人员开展工作提醒约谈，严格规范单一来源采购论证流程。

整改结果：已整改。

（三）山海协作资金分配不及时问题

整改措施：组织业务科室学习《**省山海协作资金管理办法》等文件并传达至项目主管单位；联合**湾新区、县财政局等单位召开碰头会，推进资金分配方案报送；按规定开展资金使用绩效评价。

整改结果：已整改。

（四）GEP核算报告编制合同要素不完整问题

整改措施：组织学习《****政府合同管理办法》，规范合同订立、审查等全流程管理；2025年3月出台《****合同管理办法》，明确合同合法性审查及备案要求；对责任人员开展工作提醒约谈。

整改结果：已整改。

（五）未按预算核定范围使用资金问题

整改措施：组织财务人员学习预算管理相关文件，提升业务能力；按要求规范2025年预算编制；今后严格按预算核定范围使用资金，不擅自扩大支出范围、提高开支标准。

整改结果：已整改。

（六）超规定数量采购配置碎纸机3台问题

整改措施：组织学习《**县行政单位通用办公设备家具配置标准》，****采购办公设备家具，超标配置的碎纸机将在达到服务年限后按规定报废处置。

整改结果：已整改。

三、绩效评价指标设置过于简单问题整改情况

整改措施：组织财务人员学习《**省项目支出绩效评价管理办法》等文件；编制2025年项目时，所有项目均设置产出、效益、满意度三类指标，且绩效评价指标不少于5条。

整改结果：已整改。

我单位对上述公告内容的真实性和准确性负责。

特此公告。

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2025年11月6日