石龙坝镇2025年部门整体支出、项目支出绩效评价整改情况报告

**坝镇2025年部门整体支出、项目支出绩效评价整改情况报告

****财政局：

根据《****财政局关于开展2025年财政重点绩效评价工作有关事项的通知》（华财绩〔2025〕3号）文件要求，****财政局对我单位部门整体支出及中央财政衔接推进乡村**补助资金少数民族发展资金项目进行了绩效评价。根据绩效评价报告中提出的问题，现将整改情况汇报如下：

一、部门整体支出绩效评价

（一）绩效管理工作不到位

****设定的绩效指标中重点工作任务未体现。申报的整体绩效目标科学性、合理性不足。部门整体年度目标设置较少，指标设置不全面，缺乏核心指标，绩效指标设置未能全面的反映预期产出和效果。

整改情况：一是完善绩效评价体系，加强绩效管理。逐步建立起科学合理、符合实际的绩效评价体系，规范各类绩效指标；二是设立完整、可执行的绩效考核办法，并做好跟踪和执行。具体措施包括：定期或不定期召集各项目、各部门人员，召开绩效评价讨论会议，增强绩效管理意识，提高项目绩效指标的科学性和可考核性；三是提高项目绩效目标的申报水平。组织业务部门、财务人员开展绩效目标培训，依据年度工作任务量、**配置情况，对项目绩效目标申报进一步细化、量化，形成契合项目实际、科学合理、可独立考核的项目绩效指标；四是项目执行过程中，定期或不定期对项目的进度、目标进展情况、资金使用情况等进行监督管理。

（二）固定资产管理不规范

经现场盘点，****固定资产管理不规范，未定期对****固定资产进行清查盘点,未对固定资产进行贴标；已经损坏无法使用的资产未及时进行处置下账；固定资产卡片未及时更新，部分固定资产已无法使用，属使用状态与实际状态不符。

整改情况：一是严格按照《****事业单位国有资产管理办法》进行资产管理,做到资产账实相符、避免国有资产流失；二是定期对资产进行清查，对于已经损坏无法使用的资产，及时进行清理处置下账，按资产编号、资产状态、使用部门等及时更新固定资产管理系统，并及时粘贴固定资产标识；三是强化资产管理意识，加强人员培训。组织财务人员、资产管理员及使用部门人员开展固定资产管理培训，讲解制度要求、操作流程与责任划分，提升全员管理意识。

（三）应收未收租赁款，租赁未公开招租

****政府****商铺给个人,2024年租金未收取，合同到期后，商铺未重新公开招租。

由于疫情原因，结合商户经营实际，我镇2024年收取了2022-2023年的铺面租金，出于若对商户一次性收取3年的租金，压力较大的情况考虑，我镇暂未收取2024年租金。

整改情况：一是及时与商户沟通，收取2024年铺面租金，对于未招租但继续让商户使用的铺面，与商户签订续租合同，并及时收取铺面租金；二是规范招租程序，****商铺，应及时办理各项租赁程序，对租金进行评估并通过公开招租方式进行。

（四）发票开具不规范

存在发票销售方与收款方不一致和发票开具不规范的情况。

发票销售方与收款方不一致：由于我镇部分费用无法及时支付给销售方，故由经办人代付，所以在费用报销时，将资金支付给代付的经办人。

发票开具不规范：****管理站的房屋由我镇使用，故由我镇支付电费。

整改情况：一是开展业务培训，提高业务能力。组织业务人员学习发票管理相关规定，明确发票开具的相关要求，杜绝类似事件再次发生。二是财务人员要加强财务管理、加强资金支出报批、审核手续，并对报销凭证附件严格审核，同时按照《会计基础规范》的要求做到账证核对、账账核对、账实相符核对，力求会计核算完整规范、附件齐全。

（五）合同签订不规范

****政府2024年合同管理不严谨，存在支出报销附件中合同不规范的情况,为合同签订时间晚于合同实施内容开始时间。

整改情况：一是完善合同管理制度，增加合同审核机制，避免类似情况再次发生；二是定期展开培训，加强相关工作人员的风险意识和业务知识，强化合规意识，避免重复错误。三是加强内部监督与问责机制，设立内部审查组，定期检查合同签订与执行情况，发现问题及时整改。

二、项目支出绩效评价

（一）项目管理制度不健全

针对本项目，项目实施单位基本按照上级的规定开展项目工作，但未结合当地实际情况，制定相应的管理制度及监督管理制度。

整改情况：梳理相关制度要求，结合当地实际和项目特点，制定《项目实施细则》《项目监督管理办法》，明确职责、流程及考核机制，并组织项目相关人员学习制度。

（二）财务管理不规范

附件不全。附件中仅有培训方案，无相关培训费支出明细。

整改情况：一是补充培训明细等佐证材料；二是完善财务报销制度，明确各类支出的附件清单及审核标准，明确和优化财务审核流程，确保每个环节都有专人负责，避免遗漏。三是加强项目资金管理、严格执行资金审批程序，严格按照预算、用款计划和项目进度支付资金，加强资金监督检查力度，实行事前、事中、事后的监督管理。严格监管、强化问责，确保所有资金规范管理和有效使用。四是加强人员培训，提高财务人员的专业技能和法规知识，定期组织财务人员参加相关培训课程和学习交流活动，掌握凭证审核的技巧和方法。

（三）内控采购程序不规范

项目询价时，存在报价超过预算采购价的情况。

整改情况：建立健全项目采购行为，加强建设项目招标投标采购管理，严格按照《中华人民**国招标投标法》《****政府采购法》及相关规定，组织建设项目招投标采购工作，规范招标投标采购行为。

（四）未按批复内容实施项目

整改情况：一是根据项目实施方案及工程施工标准，****政府预算资金35万元，建设道路，剩下部分为村民自筹建设，已与民主村对接，****建设部分项目材料进行存档。二是建立项目实施台账，定期核对批复内容，确保执行偏差及时纠偏。

2-中央财政衔接推进乡村**补助资金少数民族发展资金绩效评价报告

****2024年部门整体支出绩效评价报告

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2025年12月12日