宫镇社区卫生服务中心内部审计项目服务商遴选公告

北****内部审计项目服务商遴选公告

二、项目地址

地址:**市**区射击场路23号。

三、项目预算

预算金额20000元每年

四、参选单位资格要求

(一)具有独立承担民事责任的能力；****事务所执业证书，且成立时间不少于三年（以营业执照登记日期为准）。

(二)近三年内（截至投标截止日）无因执业行为受到财政部门、****协会或其他监管部门的行政处罚，须提****协会出具的近三年诚信情况证明。标书代写

(三)未被“信用中国”网站(www.****.cn)、“中国政府采购网”(www.****.cn)列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重失信行为记录名单。

****公司法定代表人，需要有法定代表人授权书，法定代表人身份证，授权人身份证等纸质版资料。

(五)近三年（2023年至2025年）内，须具有至少三项为二****医疗机构或县级以上卫生健康行政主管部门提供审计服务的成功经验，需提供相关合同关键页复印件（至少包含服务内容、合同金额、双方签章页及合同签订日期）。

(六)拟派本项目的审计团队负责人必须具备有效的中国注册会计师执业资格，且具备连续五年以上（含五年）从事医疗卫生行业审计或相关咨询服务的经验，须提供资格证书复印件及由投标单位为其缴纳的近六个月社会保险缴纳证明。

(七)拟投入本项目的现场审计团队核心成员不少于三人，其中至少两人须具备有效的中国注册会计师执业资格。

(八)须提交针对本项目完整、详尽的审计服务方案。

(九)须提交针对本项目完整、详尽的审计服务方案。

五、服务内容及要求

(一)财务收支审计：审查本单位指定会计期间的会计凭证、账簿、财务报表等会计资料的真实性、合法性及完整性。重点审计医疗服务收入确认的及时性与准确性、成本费用归集与核算的合规性。检查“三公”经费（因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费）的预算执行与管理情况，是否符合国家及卫生健康行政主管部门的相关规定与标准。

(二)内部控制审计：评估本单位内部控制体系，特别是药品、医用耗材采购与库存管理流程的设计与运行有效性。审计范围包括但不限于供应商遴选机制、招标采购程序、合同管理、验收入库、款项支付等关键环节的制度遵循情况。对涉及财务与业务的信息系统（如CIS系统）进行审计，测试用户权限设置的合理性，审查关键业务数据（如电子处方）的生成、修改、流转及存储的合规性与安全性。

(三)专项资金审计：基本公共卫生服务项目资金审计：依据相关专项资金管理办法，审计0-6岁儿童健康管理、慢性病患者健康管理等各类基本公共卫生服务项目的资金拨付、管理与使用情况，核查资金拨付进度与实际提供服务的工作量、质量指标的匹配程度。

医保基金使用审计：依据《医疗保障基金使用监督管理条例》等相关法规，对医保基金的申报、使用、结算等环节进行合规性审计，核查诊疗行为的规范性及费用结算的准确性。

(四)专项核查事项：对单位固定资产，特别是单价在人民币30万元以上的大型医疗设备进行专项审计，包括但不限于账实核对、实地盘点、核查资产购置审批流程、使用登记与维护记录等，确保资产安全完整、管理规范。

(五)审计报告与交付物：审计工作结束后，须向本单位提交正式的书面审计报告及电子版（PDF格式）。报告须遵循《中国注册会计师审计准则》的相关要求，内容应完整、客观、清晰。报告需附具审计发现的问题清单、管理建议书以及具体的风险防控与整改建议。

(六)执业规范与保密义务：审计机构在提供服务过程中，须严格遵守《中华人民**国注册会计师法》、《****事务所执业许可和监督管理办法》等法律法规及执业准则，恪守职业道德，并对执行本次审计业务知悉的本单位任何信息予以严格保密。

六、服务期限

服务期限为三年，若在服务期限内中标单位未发生违约、****中心实质性要求、考核结果不合格、政策等履约不能的事项，则在当年年底进行次年合同的续签，合同期限为一年。若中标单位发生以上履约不能的事项，中心有权解除**并重新进行遴选。

七、报名时间

报名单位于2025年12月16日至2025年12月22日，工作日上午9时至11时，下午14时至16时，携带项目遴选资料到北****二楼设备物资科（****4322转826）报名。递交截止时间为12月22日16时，逾期送达的参选资料不予受理。标书代写