京口区2024年度本级预算执行和决算草案以及其他财政收支审计查出问题整改情况

根据《中华人民**国审计法》规定，****审计局对**区2024年度区本级预算执行和决算草案以及其他财政收支情况进行了审计，并对审计整改情况开展了跟踪督查。今年区级“同级审”报告涉及项目5个，共查出问题51个，其中：已整改问题47个，整改完成率92.16%，剩余4个问题正在有序推进整改。现将具体情况汇报如下：

一、2024年度区本级财政预算执行审计整改情况

（一）预算编制、执行方面问题整改情况。区财政局在编制2025年预算时已将上级专项细化到一般公共预算支出具体科目；****政府采购业务培训，加强对2026年政府采购预算编制的指导和监督，要求各单位做好全年采购计划，细化采购预算编制，明确政府采购预算一经批复，严格执行，未编入预算的项目原则上当年不能采购，确需追加采购支出的，严格按程序报批；2025****财政局****中心结算被征地农民基本生活保障资金。

（二）收入征缴方面问题整改情况。应作未作财政收入12.54万元已全部缴库；未及时缴库非税收入5664.73万元已全部缴库；未纳入预算管理的部分教育系统收费自2025年起全部纳入预算管理；未计入单位非税收入743.93万元已清理完毕。

（三）资金管理绩效方面问题整改情况。区财政局已拨付上年结转市专项资金10149万元；共拨付2022年上级专项资金349.49万元；已组织各预算单位对2023及2024年度预算绩效自评价结果进行公开；并加强对第三方绩效评价项目的质量管控，提升绩效评价的整体水平。

二、部门预算执行审计整改情况

（一）专项资金管理方面问题整改情况。涉及单位已购买指纹打卡机，并在工作人员监督下录入指纹信息，2025年起签到表均以打卡机导出数据为准；相关疗休养活动加快推进，截至2025年6月底10万元预支费用已使用完毕。

（二）固定资产管理方面问题整改情况。相关单位已将接受划拨房产以1元名义价值入账，并对固定资产进行盘点。

****政府采购方面问题整改情况。一家单位已委托招标代理机构落实招标事宜，择优选择信誉度高和服务好的第三方机构承接相关工作，并完善内控制度；****政府采购管理暂行办法，明确规定了采购方式及流程等相关细则。

（四）财务管理方面问题整改情况。相关单位承诺今后不再支付非本区培训活动费用。

三、重大政策措施落实审计整改情况

（一）省以下财政转移支付发现问题整改情况。未及时下达指标326.25万元已下达至相关单位并支付完毕；未及时支付养老专项资金已支付108.65万元，剩余资金预计2026年初支付完毕。

（二）超长期特别国债资金管理使用发现问题整改情况。2024年城镇污水提质达标工程项目已完工。

（三）乡村**政策落实及相关资金使用发现问题整改情况。农业产业项目政策落实不到位问题相关单位已召开党组会，集中学习《农业农村投资促进年**行动方案》，加强政策学习，做好项目审核、统计、上报工作，强化招商引资，做好重大项目储备，提升资金使用效率；农业产业项目资金绩效管理不到位问题相关单位已选取2个市级重大项目开展绩效评价工作；农村人居环境管护方面问题相关单位已督促街道立行立改，目前已全部整改到位；乡村工程建设管理问题****中学习采购及招标管理办法，并制定出台投资项目管理办法，确保后续项目按规范实施；涉农专项资金未专款专用问题已进行账务调整，并加强对财务人员业务培训，确保专款专用，未及时拨付或使用专项资金71.2万元已拨付或使用完毕。

四、****政府投资重点项目审计整改情况

****学校安改造工程决算审计中发现的工程审核****公司盖章问题已整改到位；多计水电费问题其中5.1万元已签订补充协议用于抵扣工程款，2.13万元已由实际使用单位支付。