太原市晋源区人民政府关于2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2025年12月日在****人大常委会

第三十九次会议上

****审计局局长 牛惠温

主任、各位副主任、各位委员:

****政府委托,我向本次会议作关于2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告,请予审议。

一、审计整改工作总体推进情况

(一)压实责任。****委员会切实扛起政治责任,将审计整改纳入重要议事日程,先后召开会议传达学习上级关于审计整改工作的部署要求。

(二)跟踪督导。区委审计办、区审计局履行审计监督和整改跟踪职责,对照审计查出问题清单,建立“挂账销号”管理机制,实时掌握整改进度。

(三)从严整改。各被审计单位作为整改责任主体,坚决扛起整改主责,明确整改时限和责任人。

二、2024年度预算执行审计查出问题的整改情况

截至目前,所涉及的七项14个问题,完成整改11个,正在整改3个,整改率78.57%。具体整改情况如下:

****政府采购预算编制不精准的问题

区财政在2025****政府采购部门预算审核,执行中,督促相关部门加快支出进度。

(二)关于部分项目年初预留指标过大的问题

区财政在2025年预算编制中采取有效措施,严控代编预算,将年初预算编实编细,进一步科学核定年初预留规模,压缩非必要预留。

(三)关于财政专户管理的部分教育资金的收入支出未纳入预决算管理的问题

区财政将相关系统功能待测试后于2026年1月上线,实现该部分教育资金的全流程闭环管理。

(四)关于部分转移支付未分配或超期分配的问题

区财政已将2024年下达的上级转移支付项目已分配至项目单位。

(五)关于非税收入应缴未缴财政的问题

该问题审计期间已整改。

(六)关于项目政采系统数据与实际情况不符,采购程序不规范的问题

区财政向涉及的三个单位下发《整改通知书》,根据相关单位反馈,已对该问题进行梳理整改。

(七)关于财政对外借款管理薄弱的问题

该问题正在整改,预计2026年3月底前完成整改。

(八)关于股权投资核算不规范的问题

该问题正在整改,预计2025年12月底前完成整改。

(九)关于专户使用不规范的问题

****学校已注销该专用存款账户。

****中心幼儿园管理不规范,存在运行风险的问题

区教体局于8****中心幼儿园****学校附属幼儿园,财务、****中心学校统一管理。

(十一)关于文物保护项目采购的资产管理不规范的问题

区文旅局于11月将相关资产进行了资产核算。

(十二)关于2023年一般债券资金支出进度缓慢的问题

该问题正在整改,预计2025年12月底完成整改。

(十三)关于部分单位绩效目标编制不规范,财政审核把关不严的问题

区财政将继续加强对预算单位报送的绩效目标的审核力度,强化审核机制,明确审核标准。

(十四)关于专项资金未及时支出的问题

该问题审计期间已整改。

三、下一步打算

(一)持续跟踪督导,巩固整改成效。建立整改“回头看”长效机制,对未完成整改、需长期坚持的事项,定期开展专项督查。

(二)深化源头治理,健全制度体系。针对整改中暴露的预算管理漏洞,推动被审计单位完善预算编制、执行、监督等全流程制度。

(三)强化成果运用,提升监管效能。加强审计与财政、行业主管部门的协同联动,形成监管合力,提升预算管理规范化水平。

主任、各位副主任、各位委员,****区委的正确领导下,在区人大及其常委会的监督支持下,持续抓好审计整改工作,不断提升财政管理规范化水平,为全区经济社会高质量发展提供坚实保障。