专项审计服务采购项目

****（采购人名称）就专项审计服务采购项目组织竞争性谈判采购，欢迎符合本项目资格条件的潜在响应人参与谈判。

（一）项目名称：专项审计服务采购项目

（二）资金来源：公司自有资金

（三）服务内容：为****提供专项审计服务。一是抽取1****公司开展对主要业务（每年约1000万）的专项审计，（时间范围：2022年1月1日至2024年12月31日），二是抽取1****工会经费审计（时间范围：2022年1月1日至2025年8月31日）；具体内容如下：

1.“三重一大”决策及执行情况。重点检查重要项目、重要物资和服务采购、大额资金使用等决策是否经过相关会议集体研究决策，检查重大资金往来和大额资金使用是否合规。

2.内部控制制度的制定和执行情况。****公司业务及行业特点和工作流程建立合适的内部控制制度；内控制度是否贯穿于决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各种业务和经济事项，有无薄弱或缺失环节，制度执行是否有效。

3.项目管理情况。重点检查项目管理制度是否健全以及执行及落实情况；项目招投标情况，是否严格执行招投标法，招投标工作是否公正、公平、公开，其过程是否合规、合法；是否存在围标串标、虚假结算、利益输送等廉洁风险。

4.项目结算情况。重点检查各类工程、服务、物资材料等结算业务，结算依据是否充分、合法、合规；合同签订与执行是否一致，是否存在“先实施后签约”或“超合同结算”情形；工程量确认、单价核定、变更签证等关键环节是否规范；结算内控机制是否健全，是否存在职责不清、审批流于形式等问题。

5.财务收支情况。重点检查是否建立健全各项财务管理制度、是否严格执行预结算，检查财务收支的真实性、完整性、合法性、合规性；是否存在隐瞒、挪用等行为；是否存在“**库”；检查各项费用的真实性、准确性和合理性，是否存在违规支出、支出不规范等问题；是否存在超标准、超范围支出；检查应付款项等的真实性，有无隐瞒、转移利润或虚列负债等情况，重点关注长期挂账的应付账款、预收账款、其他应付款、或无具体债权人的应付款项等；检查人员薪酬发放是否合规，是否存在违反薪酬管理有关规定等。

6.延伸审计项目。****工会经费收入来源是否合规（如会费收缴、行政补助等）；经费支出是否符合《基层工会经费支出管理办法》及公司《工会经费管理办法》等相关政策规定；是否存在违规发放津贴补贴、福利、奖金等行为；大额支出是否履行集体决策程序；财务核算是否规范，账实是否相符；是否存在挪用、侵占、设置账外账等违纪违规问题。

7.出具《专项审计报告》，内容包括但不限于：工作及审计情况、现有相关事务的进展状况、风险分析、风险提示、审计结论、合理化建议等。

（四）工期/服务期限/供货周期：自合同签订之日起20日内，采购人有权根据服务质量等情况决定是否提前终止服务。

（五）质量要求：按照国家和行业审计规范等文件，实施专项审计程序。

二、响应人参加本次竞争性谈判应具备下列条件

（一）一般要求

1.在中华人民**国境内注册，****事务所。

2.合法经营、依法执业，遵守法律法规、职业道德和执业准则，有良好社会信誉；

3.按规定通过了有关部门的年度检验；

4.近三年提供的服务未因重大执****省国资委、****机关通报；

5.没有存在过下列情形：

①弄虚作假、恶意串通、营私舞弊等严重不诚信行为的；

②分别接受利益相对方委托，就同一事项提供有利益冲突的中介服务的；

③出具虚假或重大失实的业主报告的；

④违反服务合同约定给委托方造成重大损失的；

6.法律、行政法规规定的其他条件。

（二）资质要求

1.响应人必须具备由财政主管****事务所执业证书；

2.具有较完善的审计执业质量、控制制度，能够同时进入3个被审计单位承担审计和重点评价任务；

3.具有良好的信誉，近三年来（2023-2025）没****协会处罚（需提供纸质证明或承诺材料）；

4.有完善的回避机制，响应文件中指派的项目负责人（主审人）在完成本次全部委托事项前不得予以更换，否则采购人（甲方）按合同总价扣除15%的款项不予以支付，并可以解除合同。

（三）项目负责人资格

专项审计项目负责人须具备注册会计师执业资格，从事审计咨询服务工作3年以上。

（四）财务要求

近3年（2022年-2024年）财务状况无亏损（提供2022年-2024年公司经审计的财务报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表的复印件；竞谈申请人的成立时间少于规定年份的，应提供成立以来的财务状况表；或提供无亏损承诺。以上材料提供复印件并加盖竞谈申请人公章）。

（五）其他要求

本项目不接受联合体参与。

三、谈判文件发售时间及地点

1.凡有意参加本项目的投标人，请于 2026 年 1 月 14 日至 2026 年 1 月18 日登录**能源天府阳光采购服务平台（https://scny.****.com/），通过注册账户下载招标资料。

2.招标人不提供招标文件获取的其他方式。

招标资料下载注意事项：投标人在“天府阳光采购服务平台”下载标书，需要向平台缴纳人民币100元电子标书销售费用，该费用售后不退。投标人在“天府阳光采购服务平台”上点击“缴电子标书费”，银行系****银行账号，投标人把电子标书销售费转入该账户。缴费成功后，投保人在“天府阳光采购服务平台”浏览和下载标书。请投标人严格按照上述要求进行投标操作。若投标人缴费到错误账号，将无法购买标书、无法进行该项目投标；同时由于退回款项延迟等产生的一切损失，均由投标人自行承担。

四、谈判响应文件递交截止时间及递交地点标书代写

1、谈判响应文件递交的截止时间（谈判申请截止时间，下同）为 2026 年 1 月 22 日标书代写

14 时 00 分，地点为 **省**市天府大道中段279号成达大厦9楼 。

2、 逾期送达的或者未送达指定地点的谈判响应文件，采购人不予受理。

五、谈判时间及地点

1、谈判时间 2026 年 1 月 22 日 14 时 00 分

2、谈判地点 **省**市天府大道中段279号成达大厦9楼 。

六、发布媒介

本谈判公告在 **能源天府阳光采购服务平台（https://scny.****.com/）（发布公告的所有媒介名称）上发布。

七、联系方式

采购人（全称）：****

地 址：**省**市天府大道中段279号成达大厦9楼

邮 编： 610023

联系人： 齐先生

联系电话： 156****8645

传 真： /

电子邮件（E-mail）： ****@qq.com

2026 年 1 月 14 日