达州市第一人民医院关于预算执行与财政财务收支审计服务项目市场调研公告

****医院财务收支情况，核实其真实性、完整性、规范性，防范财务风险，****拟对预算执行及财政财务收支三方审计服务进行市场调研，将对下列项目征集相关资料，****公司到审计科提供有关资料进行报名登记。

一、项目名称

****预算执行及财政财务收支三方审计服务。

二、服务内容

****医院2023年1月-2025年12月、****2024年7月-2025年12月预算执行及财政财务收支情况进行审计。

（一）预算执行情况审计

1.审查预算管理制度是否健全，审批流程是否规范。

2.审查预算编制是否科学合理，预算调整程序是否合规，有无擅自调整预算行为，预算批复是否符合程序。

3.审查是否按照预算执行，预算支出是否严格按预算科目执行，有无超预算、无预算支出；专项资金是否专款专用；是否存在虚列支出、转移或挪用资金等问题。

4.其他按照国家审计要求需要进行审计的内容。

（二）财务收支审计

1.审查医院财务管理制度、内控制度的建立、健全和执行情况。

2.审查财务收入的真实性、合法性、完整性和及时性，包含医疗收入、财政补助收入、其他收入等，是否存在“**库”现象等情况。

3.审查财务支出的真实性、合法性、合规性和效益性，包括药品及耗材采购支出、基建及维修支出、人员经费、科研经费等，审查财务支出是否履行审批审核程序，是否执行现金、公务卡管理制度，是否按照规定报销相关运行费用；审查是否存在超范围超标准或未在规定渠道列支相关支出、虚报支出等情况。

4.其他按照国家审计要求需要进行审计的内容。

5.其他财务咨询工作。

三、供应商要求

（一）必须具有独立法人资格，能独立承担民事责任和合同义务。且必须具有有效的中华人民**国企业法人营业执照，执照中必须具有本项目的经营范围。

（二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度。

（三）应遵纪守法、诚信经营，无违规违法行为且采购活动中无不良记录。

（四）必须成立专业的审计团队，指派的项目团队负责人须为注册会计师，团队成员应具备相应的专业胜任能力，且人员配置需满足本项目审计工作量与质量要求。

（五）本项目不接受联合体参与，也不得分包和转包。

四、报名时提交的文件要求

（一）需提供营业执照、组织机构代码证、税务登记证三证合一的复印件。

（二）具有承担相应服务能力的资质证书复印件。

（三）参与人如为法人，须提交供应商法人代表第二代居民身份证复印件。参与人如为授权代理人，须提交供应商法人代表第二代居民身份证复印件、法人授权书、授权代理人第二代居民身份证复印件。

（四）报价表。

（五）以上资料均需加盖单位鲜章并密封装袋，密封袋上应标明报价单位名称、报价项目名称、联系人、联系电话并加盖鲜章。

（六）本报名仅作为市场调研参考，且以上所需资料格式由供应商自拟。

五、报名递交资料方式和时间

各供应商可通过邮寄或现场提交的方式提交报价文件。

（一）邮寄地址：**省**市**区****行政科研楼

联系人：李老师

联系电话：180****6920

（二）现场提交地点：****行政科研楼609审计科，工作日（8:00-12:00，14:00-17:30）。

六、接收资料截止时间标书代写

2026年1月21日 17时30分。

七、如有其它咨询事项请联系

陈老师：152****0566

李老师：180****6920

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2026年1月14日