抚州市生态环境局关于审计发现问题整改情况

2025年5月22日，****审计局派出审计组对我局2024年度预算执行和其他财政财务收支以及决算草案编制情况开展审计，并延伸审计市生态****支队、****保障中心、****环境局、****分局及****分局，2025年8月5日，出具了审计报告（抚审报〔2025〕19号），指出我局在预算执行等方面存在的问题。我局高度重视，召开党组会，研究部署审计反馈问题整改工作，印发了《****关于印发的通知。成立以党组书记、局长为组长的审计报告****领导小组，专门负责审计报告反馈问题整改的统筹协调、组织调度、系统推进，确保按时按质完成整改任务。

一、整改总体情况

审计报告指出共涉及5个方面21项具体问题（其中，立行立改16项、分阶段整改5项），现已全部完成整改，整改率100%。

二、整改落实情况

问题一：资产未按要求及时入账。

整改情况：****环境局将自动采样器软件记入资产账簿。加强国有资产管理，严格按照会计准则，对其他符合入账标准的资产及时录入资产账簿，做到应入尽入。

问题二：无法正常使用的固定资产未及时处置。

整改情况：****环境局立即按照资产报废程序，对涉及进行报废处置，并在资产管理系统中完成下账；****环境局严格按照《****事业单位国有资产处置管理办法》，对涉及的资产进行报废处置，并调整资产账面金额。

问题三：信息系统低效使用，存在资产浪费。

整改情况：****保障中心完成对智慧环保系统的全面评估；完成了非核心无效功能的下线，同步清理关联数据冗余，释放“政务云”**，并下线了核心领域无效功能，做实数据备份和迁移工作；针对评估后确认尚能利用的智慧环保资产进行资产盘活；加强国有数字化项目资产管理，制定印发《抚****保障中心国有数字化项目资产使用效益评估与常态化监管制度》。

问题四：向下属单位转嫁帮扶经费。

整改情况：****环境局加强预算经费规范管理，严禁转嫁帮扶经费行为。

问题五：预算编制不科学、不精准。

整改情况：****环境局组织财务人员参加预算编制业务培训；严格按照“零基预算”原则，以业务需求为导向，结合实际需求，细化具体项目，科学合理编制预算，提高预算编制精准性。

问题六：个别项目资金预算执行率低。

整改情况：****环境局加大项目谋划力度，持续开展重点企业梳理排查，加强工作调度，推动企业严格参照中央大气污染防治资金项目申报指南申报项目并成功入库，将未分配资金分配至具体入库项目。

问题七：专项资金项目建设推进缓慢。

整改情况：****环境局组织召开全市生态环境系统数字化项目管理培训会，加强《**省信息化项目管理办法》《**市数字化项目建设管理办法》等政策学习；相关项目验收合格后，及时按合同支付尾款。

问题八：往来账款长期挂账未及时清理。

整改情况：****环境局开展全面清查往来款明细，逐笔核查挂账原因，对无法查明往来款项具体的业务对象及金额，且无法支付的往来款项作坏账处理，并在系统下账。

问题九：财务票据审核不严，账实不符。

整改情况：****环境局组织项目经办人员、财务人****政府采购等政策，强化票据审核与资金支付风险防控；严格按照会计准则要求，对实际发生的经济业务事项正确开展会计核算。

问题十：差旅费报销不规范。

整改情况：****环境局要求出差人员必须如实填写出差事由，财务人员认真填报公务消费监管系统出差事由，与出差人员填写事由保持一致，现已规范执行差旅费报销程序；****环境局严格执行出差事前审批，并规范报销程序，严格审核报销票据，明确日期和相关凭证要求。

问题十一：政府采购验收不规范。

整改情况：****分局补齐相关验收单上的验收单位，并严格执行相关规章制度，按要求规范采购验收程序；****分局补齐相关验收单上的验收时间，并严格按照验收程序，规范填写及审核相关材料；****环境局组****政府采购等政策培训会，加强采购工作人员业务学习，对符合电子卖场采购要求的物品“应采尽采”。

问题十二：驻村交通补贴发放不规范。

整改情况：****环境局驻村人员将多报销的驻村****财政国库，并严格执行驻村补助政策，严格按照补助限额标准，实报实销驻村干部交通补助。

问题十三：设置不合理评分依据，排斥潜在竞争者。

整改情况：****环境局该项目相关责任人依法依规依纪进行追责。****环境局制定《****环境局政府采购评分设置管理制度》，禁止招标文件含差别性、歧视性条款内容。组****政府采购等政策培训会，项目经办人员、财务人员加强学习《**县重点项目管理办法》等规章制度。

问题十四：未严格落实“过紧日子”要求。

整改情况：****分局组织召开采购业务培训会议，加强采购工作人员业务学习，熟悉掌握电子卖场采购政策法规、操作流程及制度要求；严格落实过“紧日子”要求，在电子卖场采购平台，通过比价合理采购商品。

问题十五：环境保护监测津贴发放不规范。

整改情况：****环境局组织开展全系统环境保护监测津贴发放情况自查，对有工作岗位变动等情况的，及时进行津贴调整；****保障中心暂停所有人员的环保监测津贴发放，建立监测津贴发放工作台账，结合工作实际，调整岗位津贴；****环境局印发《****环境局关于调整全局岗位分工的通知》，明确岗位职责。

问题十六：以长期租用形式变相配备公务用车。

整改情况：****分局取消租赁公务用车，****管委会用车制度，统一由平台派车；****分局取消长期租赁公务用车，****管委会用车制度，统一由平台派车。

问题十七：长期违规使用下属单位公车。

整改情况：****环境局制定了《****事业单位公务用车管理制度》，严格执行派车申请审批登记制度，做好公务用车使用登记。

问题十八：未按规定使用特种专业技术用车。

整改情况：****环境局严格管理特种专业技术用车，做好公务用车使用登记，做到特种专业技术用车的使用人、事由、里程等信息可追溯；严格执行特种专业技术派车审批制度，特种专业技术用车仅限用于执法、监测采样等，做到合法合规使用特种专业技术用车。

问题十九：执行“三重一大”制度不到位。

整改情况：****环境局严格执行相关制度，对重大事项决策、重大项目安排和大额资金使用纳入局党组会议“三重一大”事项集体决策；****分局严格规范财务管理，对单项资金达5000元以上的开支，按规定报局集体会议研究讨论。

问题二十：公务用车管理使用不规范。

整改情况：****环境局举一反三，****生态环境局（分局）公务用车管理情况进行检查；进一步加强全市生态环境系统公务用车管理，制定印发了《****事业单位公务用车管理制度》。****保障中心结合实际制定了《抚****保障中心公车使用管理规定》，严格落实相关制度，建立台账，做到如实登记。****环境局严格落实公车使用审批制度和公车定点加油制度，制定《****事业单位公务用车管理制度》，明确了审批流程、油卡保管人员，同时建立台账，如实登记车辆使用情况。****分局****管委会用车制度，统一规范用车流程。

问题二十一：案件办理规程执行不规范。

整改情况：****环境局严格落实《****生态环境厅关于印发的通知》（赣环法规字﹝2023﹞478号）要求，规范案件办理程序，明确延期缴纳处罚款项办理流程。

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2026年1月23日