北京市什刹海体育运动学校2025年财务审计服务项目

自中选公示结束后签订合同之日起至2026年6月30日止

1. 具有独立法人资格，持有有效的营业执照。

2. 具备财政****事务所执业证书，且在有效期内。

3. 近 3 年内（2023 年 1月 1日至今）未被财政部门、行业协会等相关监管机构处罚，无不良执业记录（需提供书面承诺）。

4. 拥有专业的执业团队，团队成员中至少有 3 名注册会计师，且注册会计师在本单位连续执业满 2 年以上（需提供注册会计师证书、社保缴纳证明等相关材料）。

5. 近 3 年内具有至少 2 ****事业单位、****协会财务审计相关服务业绩.（需提供合同复印件、中标通知书等证明材料）。

6. 具有健全的内部管理制度和质量控制体系，能够保证服务质量和效率。

7. 本次招标不接受联合体投标，不允许转包、分包。

非必填。如需对服务金额进行补充说明的可填写。

非必填，项目单位根据项目情况对该项目进行具体说明。

非必填。该项目是否存在需要中介机构回避的情况，若有回避情况填写回避单位的名称即可；若不涉及具体情况说明，可填写“无”。

1. 财务收支情况审计：核查单位在审计期间（2025 年 1月1 日至2025年 12 月 31日）的各项收入、支出是否真实、合法、合规，是否严格按照国家财经法规、单位财务管理制度执行，票据使用是否规范，有无虚列支出、截留收入等问题。

2. 资产管理情况自查：对单位的货币资金、固定资产、无形资产等资产进行核查，确认资产的真实性、完整性和安全性，核查资产购置、验收、保管、使用、处置等环节的流程是否合规，资产账实是否相符，有无资产流失、闲置浪费等情况。

3. 财务制度执行情况自查：审查单位财务管理制度的健全性和有效性，核查财务审批流程、报销制度、预算管理等制度的执行情况，是否存在制度执行不到位、流程不规范等问题。

4. 其他相关事项：重点对财务工作中服务外包可能存在的其他风险点进行排查。

5. 出具内审报告：****事务所需在审计工作完成后，出具真实、准确、完整的财务内审自查报告，报告应包括自查情况概述、发现的问题、原因分析、整改建议等内容。

自中选公示结束后签订合同之日起至2026年6月30日止

1. 具有独立法人资格，持有有效的营业执照。

2. 具备财政****事务所执业证书，且在有效期内。

3. 近 3 年内（2023 年 1月 1日至今）未被财政部门、行业协会等相关监管机构处罚，无不良执业记录（需提供书面承诺）。

4. 拥有专业的执业团队，团队成员中至少有 3 名注册会计师，且注册会计师在本单位连续执业满 2 年以上（需提供注册会计师证书、社保缴纳证明等相关材料）。

5. 近 3 年内具有至少 2 ****事业单位、****协会财务审计相关服务业绩.（需提供合同复印件、中标通知书等证明材料）。

6. 具有健全的内部管理制度和质量控制体系，能够保证服务质量和效率。

7. 本次招标不接受联合体投标，不允许转包、分包。

非必填。如需对服务金额进行补充说明的可填写。

非必填，项目单位根据项目情况对该项目进行具体说明。

非必填。该项目是否存在需要中介机构回避的情况，若有回避情况填写回避单位的名称即可；若不涉及具体情况说明，可填写“无”。

1. 财务收支情况审计：核查单位在审计期间（2025 年 1月1 日至2025年 12 月 31日）的各项收入、支出是否真实、合法、合规，是否严格按照国家财经法规、单位财务管理制度执行，票据使用是否规范，有无虚列支出、截留收入等问题。

2. 资产管理情况自查：对单位的货币资金、固定资产、无形资产等资产进行核查，确认资产的真实性、完整性和安全性，核查资产购置、验收、保管、使用、处置等环节的流程是否合规，资产账实是否相符，有无资产流失、闲置浪费等情况。

3. 财务制度执行情况自查：审查单位财务管理制度的健全性和有效性，核查财务审批流程、报销制度、预算管理等制度的执行情况，是否存在制度执行不到位、流程不规范等问题。

4. 其他相关事项：重点对财务工作中服务外包可能存在的其他风险点进行排查。

5. 出具内审报告：****事务所需在审计工作完成后，出具真实、准确、完整的财务内审自查报告，报告应包括自查情况概述、发现的问题、原因分析、整改建议等内容。