省医招采调〔2026〕11号-广东省人民医院内部控制及风险评估服务市场摸底公告

****医院审计监督，促进医院管理工作，我院拟聘请有资质的社会中介机构（下称“服务商”）协助开展审计工作。请潜在供应商根据本公告指引报名，并于2026年2月13日17时00分前报名并提交相关材料。

一、采购需求

本公告为市场摸底，服务商应根据本项目的情况提供具体的审计服务方案，至少应该包含审计方案侧重点、有可能存在的难点及相应的应对措施、实施计划（可进场时间、提供报告时间等）、项目实施过程的质量监管措施、保密工作及风险管控制度、相关业绩、委派团队情况、突发事件应急响应方案等。

服务商应根据自身提供的审计方案计算所需费用，且报价应为服务商完成本项目全部内容所需费用的含税价（包括但不限于人工、拟投入工具及材料、各类税费、提供或未注明报价的内容等各项应有费用）；错报漏报的内容，均已包含在报价内。

（一）采购方式：市场****政府采购智慧云平台上实施定点议价采购

（二）服务内容

根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)、《****事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)、《公立医院内部控制管理办法》(国卫财务发〔2020〕31号)、《关****医院内部控制建设的指导意见》(财会〔2023〕31号)、《卫生健康行业内部审计基本指引(试行)等7个工作指引》(国卫办财务函〔2023〕416号)等相关文件要求及工作规范，完成：

1.风险评估

全面、系统和客观地识别、分析医院经济活动及相关业务活动存在的风险点，对风险点进行分级，确定相应的风险承受度，按照风险程度及可能造成后果的严重性，分级分类进行测试，出具风险评估报告，制定风险应对策略和风险管控措施，包括单位层面和业务层面风险评估。

2.内部控制评价

****医院内部控制建设和实施现状，对医院内部控制设计和内部控制运行有效性进行评价，出具内部控制评价报告，对存在的内部控制缺陷进行认定并提出书面合理化管理建议。

（三）交付内容要求：出具两份报告（《风险评估报告》、《内部控制评价报告》）及相关审计过程文件、底稿。

（四）服务要求

1. 付款要求：出具正式报告后支付全款。

2. 工作要求：

(1)服务商应严****医院法规、政策文件的有关规定及要求，客观、公正地做好审计工作，按时按质按量提供审计服务；服务商委派的工作人员，应遵守“诚信、公正、精业、进取”的原则，按照规范程序获取审计证据，编制审计底稿，对查出的问题做到事实清楚、证据充分，定性准确，提出的意见恰当。

(2)拥有专业内部控制体系建设团队及良好的咨询实力，参与此项目的人员必须具****医院风险评估、内部控制建设或评价的服务经验，能够与用户进行良好的沟通，响应时间快，服务意识好。

(3)项目组成员不少于5人，应具有相应的专业技能和胜任能力，熟悉本项目范围的有关规定，其中：项目组成员应至少包括一名注册会计师，其他成员至少包含两名中级职称以上人员。服务过程不得随意更换团队成员。

3. 保密要求：服务商及其委派的团队须对服务****医院相关信息都负有保密责任，保密期限为长期（不随采购合同失效而失效）。（提供承诺函）

二、申请人的资格要求

供应商应具备《****政府采购法》第二十二条规定的条件，提供下列材料：

（1）具有独立承担民事责任的能力：在中华人民**国境内注册的法人或其他组织或自然人，投标时提交有效的营业执照（或事业法人登记证或身份证等相关证明）副本复印件。分支机构投标的，****公司营业执照副本复印件，总公司出具给分支机构的授权书。

（2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，提供书面承诺声明函（格式自拟）。

（3）具备履行合同所必需的设备和专业技术能力，提供书面承诺声明函（格式自拟）。

（4）具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录，提供有效佐证材料。

（5）信用记录：供应商未被列入“信用中国”网站“失信被执行人或重大税****政府采购严重违法失信行为”记录名单；****政府采购网“政府采购严重违法失信行为信息记录”****政府采购活动期（以采购代理机构于投标（响应） 截止时间当天在“信用中国”****政府采购网 查询结果为准，如相关失信记录已失效，供应商需提供相关证明资料。标书代写

（6）符合法律、行政法规规定的其他条件。

（7）单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同供应商，不得同时参加本采购项目。

（8）本项目不接受联合体报价响应。

三、报名及提交相关材料

相关材料：审计计划方案一份、报价单一份、相关资格材料一份

时间：2026年2月13日17时00分前报名

提交方式：

（1）电子版：将相关材料盖章后的PDF版本发送至liuxixi@gdph.****.cn。

（2）纸质版：将相关材料提交至**市**区**二路****办公楼203室审计部。

（3）纸质版应与电子版材料一致，若不符，以纸质版为准。

项目联系人及电话：陈老师 ****7812-20375