绵阳市医疗保障局关于2023年度预算执行审计查出问题整改结果的公告

市审计局对****及所属单位2023年度预算执行和其他财政收支情况审计结束后，我局认真落实审计意见，针对《审计报告》（绵审政报〔2025〕7号）提出的问题，逐项梳理并整改落实，现将整改结果公告如下。

一、问题整改情况

1.挤占项目支出用于基本支出。

整改落实情况：已完成整改。

今后，市医保局将明确项目支出与基本支出界限,加强支出管理，绩效管理，确保项目支出专项用于完成特定目标任务，提高项目资金使用绩效。

2.差旅费报销不规范。

整改落实情况：已完成整改。

今后，市医保局将严格按照《****财政局关于印发〈****机关差旅费管理办法〉的通知》（绵财行〔2014〕41号）的要求，规范单位内部差旅费报销管理工作，严格审核把关，及时收回未按要求报销的资金。

3.租车费报销不规范。

整改落实情况：已完成整改。

市****公司签订租车合同时，对小客车、大巴车租用费用进一步细化，按照不同座位数，合同明确具体租车费用；二是按照“过紧日子”相关要求，严格落实租车规定，加强日常管理。

4.多计住房公积金缴存基数。

整改落实情况：已完成整改。

市医保局已将公积金调整时多计入部分扣除退回职工个人及单位基本账户。

5.固定资产未入账。

整改落实情况：已完成整改。

今后，市医保局严格按照《财政部关于印发〈行政单位会计制度〉的通知》（财库〔2013〕218号）等规定，进一步加强资产管理核算，及时将凭证补入固定资产账。

二、审计建议采纳情况

（一）完善制度建设。修订完善内部控制制度，优化业务操作规程，同时紧扣工作内容、工作流程、办事程序等，认真开展廉政风险排查，梳理岗位风险和廉政风险,并制定相应防控措施；强化制度执行，最大限度降低人为风险因素，全面构建风险防控长效机制。

（二）强化基金监管。持续强化医保基金监管力度，保持监管高压态势，切实发挥全市打击欺诈骗取医疗保障基金联席会议作用，通过日常监督检查、智能审核、自查自纠、联合监管等多种方式，实现全市定点医药机构现场检查全覆盖，织密织牢医保基**全防线。

（三）加强财经纪律管理。严格执行《中华人民**国预算法实施条例》《中华人民**国会计法》和财经法规管理制度等规定，组织财务人员参加财会知识学习，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质，不断提高财务管理工作和预算管理工作。