巴中市土地储备中心关于巴中市中坝、杨家坝后山排水沟建设项目竣工结算审计发现问题整改情况的公告

2025 年12 月19日，****审计局对我单位负责实施****坝、杨家坝后山排水沟建设项目出具了竣工结算《审计报告》（巴审〔2025〕22号），指出了我单位在工程结算审查把关、基本建设程序、施工过程监管和财务管理等方面的问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现问题进行认真研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改情况公告如下。

一、工程结算审核把关不严，多计工程价款的问题

整改情况：我中心对多计工程价款予以扣减，结合审计提出的意见，重新调整结算金额；在今后工作中对委****公司加强管理，并在咨询合同中约定咨询成果文件质量标准要求。

二、****中心违反基本建设程序，实施项目未批先建的问题

整改情况：该工程采取工程总承包模式（EPC）建设，在初步设计获得审批后，鉴于该工程为重点项目，先进行了土石方开挖工作，在施工图审查后办理了施工许可证，因此不符合《建筑工程施工许可证管理办法》****建设部令第18号）第二条的规定。我中心针对上述问题，组织了工程技术人员学习了相关政策法规，在今后的项目管理过程中加强管理，严格执行《中华人民**国建筑法》等相关规定，杜绝类似问题再次发生。

三、未对监理单位履约情况考核验收，即支付监理费的问题

整改情况：我中心针对上述问题，组织了各科室人员学习了相关政策法规，在今后的项目管理过程中加强管理，严格执行《财政****政府采购需求和履约验收管理的指导意见》（财库〔2016〕205号）等相关规定，杜绝类似问题再次发生。

四、工程预付款管理不严格的问题

整改情况：2025年12月底，我中心调整了相关会计账务，并组织了各科室人员学习相关政策法规，加强会计核算管理，杜绝类似问题再次发生。

五、未及时办理财务决算报财政部门批复的问题

整改情况：我中心****财政局进行项目竣工财务决算批复。

六、未将已投入使用的建设项目转入资产管理并计提折旧的问题

整改情况：2025年12月底,我中心根据相关规定调整了会计科目。下一步，将协调相关部门将该工程及时纳入城市防洪排涝基础设施管理。

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2026年2月13日