广西商业技师学院2026年单位预算公开说明

目 录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：****2026年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：****2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

学院始建于1979年，隶属****商务厅的职业院校，****事业单位。1997****政府****学校基础****学校，2005年经自治****保障厅批准成立****学校，三校同址，实行“三块牌子一套班子”的管理体制，现已发展成为一所集教学、科研、生产、培训、技能鉴定、就业推荐于一体、二产三产专业并举的综合性职业院校，2017年更名为****。学院开设专业从最初的烹饪专业发展到中式烹调、西餐烹调、中西式面点、铁路客运服务、酒店管理、美容美发与造型、现代物流、电子商务、计算机应用与维修、电子竞技服务与管理、会计、室内设计、美术设计与制作、幼儿教育、汽车维修、电子技术应用等31个专业。烹饪专业为**示范专业，中式烹调、西餐烹调、现代物流、电子技术应用等专业为自治区示范专业，骨干专业都开设了高级工班为企业培养了大量的部门主管、店长、经理和出品总监等技术管理人才，学院****集团将为**餐饮行业和企业服务，不断搭建校企**新篇章。

二、机构设置情况

****内设机构共12个，分别为：党委办公室、学院办公室、人事科、财务科、****办公室、学保科、****办公室、****中心、****中心、****中心、团委、工会办；另设7个教学二级机构：烹饪营养学部、商务艺术学部、汽修工程学部、现代服务学部、人工智能学部、公共基础与职教升学部及**葛村教学点。

第二部分：****2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入10195.02万元，总支出10195.02万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长1196.43万元，增长13.30%，主要原因是按要求编入部门预算的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金等）收入增加。总支出较上年增长1196.43万元，增长13.30%，主要原因是按要求编入部门预算的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金等）支出增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入10195.02万元，较上年增加1196.43万元，增长13.30%。其中：

（一）一般公共预算收入8596.22万元，较上年增加1238.77万元，增长16.84%，****学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金等）增加。

（二）财政专户管理资金收入1598.80万元，较上年减少42.33万元，下降2.58%，主要原因是教育收费收入减少。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出10195.02万元，较上年增加1196.43万元，增长13.30%。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目支出9614.51万元，占支出总预算94.31%，较上年增加1435.17万元，增长17.55%，****学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含奖助学金等）较上年有所增加。

2.社会保障和就业支出类科目支出369.46万元，占支出总预算3.62%，较上年减少262.26万元，下降41.52%，主要原因是本年度未获得高技能人才培养补助支出。

3.医疗卫生健康支出类科目支出107.26万元，占支出总预算1.05%，较上年增加7.78万元，增长7.82%，主要原因是人员增加，医疗保险同步增加。

4.住房保障支出类科目支出103.80万元，占支出总预算1.02%，较上年增加15.75万元，增长17.89%，主要原因是人员增加，住房公积金基数等同步增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算4428.32万元，占支出总预算43.44%，较上年增加469.02万元，增长11.85%，主要****学院招生人数增加，相对应的基本支出也有所增加。

2.项目支出预算

项目支出预算5766.70万元，占支出总预算56.56%，较上年增加727.21万元，增长14.43%，****学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含奖助学金等）较上年有所增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2025年增加0万元，具体如下：

（一）因公出国（境）费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元；

公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元。

（三）公务接待费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2026年事业单位运行经费1931.99万元，较上年增加203万元，增长11.74%。增长的主要****学院招生人数增加，按公用经费定额核算增加公用经费。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额1335万元，比上年减少208.72万元，下降13.52%。****学院在年初获得****政府采购项目有所减少。其中：集中采购预算115万元，占政府采购预算8.61%；分散采购预算1220万元，占政府采购预算91.39%。政府采购资金来源为一般公共预算拨款和财政专户管理资金。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购、服务类采购三种类型。货物类采购115万元、工程类采购350万元、服务类采购870万元。

九、国有资产占用情况说明

我单位核定公务用车编制2辆，实有车辆2辆，分别为7座越野车和7座商务车。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目13个，预算资金5766.70万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见预算公开10表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

四、国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

九、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：****2026年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

****2026年单位预算公开报表.xlsx