昆明市商务局关于购买有奖发票试点活动审计服务项目计划的公示

根据《****政府采购法》《****政府采购法实施条例》《****办公厅****政府购买服务的实施意见》（昆政办〔2016〕34号）、《****财政局****政府购买服务的通知》（昆财综〔2020〕9号），****政府购买服务的方式，开展有奖发票试点活动审计服务项目的购买。特编制购买服务计划如下：

一、 项目名称

有奖发票试点活动审计服务

二、 购买主体

****

三、 项目服务目录代码及名称

目录代码：B0302；目录名称：审计服务。

四、 预算资金

￥400,000.00元（大写：人民币肆拾万元整），拟从****2026年部门预算“有奖发票试点前期工作经费”中列支。

五、 服务内容

按照**市有奖发票实施方案，对有奖发票活动实施过程审核阶段监管、资金清算阶段审计。

六、 承接标准

承接主体至少应具备以下条件：

（一）依法登记设立，具有独立承担民事责任的能力。

（二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度：

****政府购买服务竞争前资质审查合格，社会信誉、商业信誉良好，在“国家企业信用信息公示系统”上未被列入严重违法失信名单（黑名单）信息；未被“信用中国”列入严重失信主体名单、失信被执行人、重大税收违法失信主体；未被“中国政府采购网”列入政府采购严重违法失信行为记录名单。

****事务所执业证书，服务团队具备持有注册会计师资格（CPA）的成员，相关资质在本项目服务期限内持续有效。

（五）具有履行合同所必需的软硬件设施设备、服务团队和专业技术能力。

（六）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录。

（七）本次购买服务不接受联合体。

（八）对****相关信息进行保密，未经同意不得以任何方式向第三方透露相关信息（法律规定的情形除外）并按有关要求做好保密相关工作。

（九）能自觉维护项目主体的形象。

（十）法律、法规规定以及购买服务项目要求的其他条件。

七、 服务期限

自合同签订之日起至活动结束之日止（预计不超过2026年7月31日）。

八、 采购方式

根据《****办公厅****政府集中采购目录及标准（2024年版）的通知》（云政办函〔2024〕7****财政局《关于印发〈****政府购买服务指导性目录（2022年版）〉的通知》（昆财综〔2022〕46号）文件规定，集中采购机构采购项目及部门集中采购项目之外属于分散采购，单项或批量金额在60万元（不含）以下的项目，****政府采购范围，由****按照内控、财务制度执行。

九、 目标要求

（一）技术要求

1. 审核方式、范围等要求。对**市有奖发票活动涉及的所有参与商户、**平台及资金流向进行全覆盖审核，并依据风险导向原则抽取一定比例的商户或兑奖记录进行实地或电话核查。开展全过程动态监管与最终清算审计。

2. 审核报告质量要求。阶段性审核报告及清算审计报告内容全面完整、结构合理、条理清晰、逻辑严密、样本充分、数据详实、表达清晰、客观公正。所引用的数据应当来源可靠，所作出的判断和结论基于客观事实，提出的建议与存在问题前后呼应。报告文本排版美观、规范，符合审计准则要求。

3. 项目人员配备要求。供应商必须配备熟悉财政、审计、财务专业知识和数据分析技能、沟通能力强、工作细致认真的工作人员开展工作。团队配置不少于10人，项目负责人（组长）须为注册会计师（CPA）且具备类似审计工作经验；项目服务期间，驻点人员应保持相对稳定，确因特殊情况需更换的，须事先征得采购人同意。

4. 项目人员纪律及保密要求。供应商遵守保密管理规定，对消费者个人信息、商户经营数据、采购人提供的资料等信息做好保密工作，签订保密协议，严禁数据泄露。

（二）工作要求

1. 过程审核阶段，自活动开始至活动结束期间，按月或按季度提交阶段性审核报告；资金清算阶段，在活动结束后形成《有奖发票专项资金清算审计报告》及详细附表。

2. 服务期自****与中标方签订合同之次日起，至活动结束之日止（预计不超过2026年7月31日）。驻点地点为****指定办公场所。工作时间为周一至周五（国家法定节假日除外），工作日每日工作时间不少于7小时。

3. 中标方需自备开展数据分析及审计工作所需的软硬件设备，确保数据安全存储与处理。

十、 公示时限

2026年3月10日—3月14日（注：计划审批后5个工作日）

十一、 联系方式

1. 采购人信息

名称：****

地址：******中心3号楼516室

联系方式：张耀丹 阳静 0871-****0101

2. 采购代理机构信息

名称：****

地址：**省**市人民西路328号

联系人及电话：杨婧、尹号芬、邢桐、廖秋婷、罗昀

0871-****9870

2026年3月9日