市五一路小学2026年单位预算公开情况说明

前言

按照《中华人民**国预算法》《中华人民**国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《****办公厅 ****办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

********教育局****小学，主要职责:一是全面贯彻党的教育方针,****机关的指示和决定，按教育规律办学，****小学义务教育阶段的教学工作;二是研究拟定全校教育发展战略法,根据相关政策、****学校发展规划和年度计划，****学校基础教育工作。

二、机构设置情况

****属二级预算单位。单位机构编制情况：我校****事业单位，隶属独立编制机构数1个，事业单位独立核算机构数1个，和上年比较，没有变化。单位内设：办公室、教导处、教研室、总务处、校团委、工会，核定科级干部职数3名（校长、书记、副校长各1名）。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026****机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算1721.09万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算1721.09万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入1721.09万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

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（二）支出预算

2026年支出预算1721.09万元。其中：基本支出1582.42万元， 占91.9%； 项目支出138.67万元，占8.1%； 上年结转0万元， 占0%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出1721.09万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1214.66万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出253.14万元、卫生健康支出113.9万元、住房保障支出139.4万元、其他支出0万元。具体安排

情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

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（一）基本支出

2026年基本支出1582.42万元，比2025年预算增加55.68万元，增加3.6%，增加的主要原因是在职教师工资变化、社会保险基数上调。

其中：人员经费支出1487.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出94.73万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算138.67万元，比2025年预算减少98.2万元，减少41%，减少的主要原因一是公用经费减少；二是家庭经济困难学生生活补助减少。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费项目1个，2026年城乡义务教育补助经费123.51万元。

其他项目2个，主要是家庭经济困难学生生活补助4.26万元，课后延时服务费10.91万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育****小学教育（项）2026年预算数为1214.66万元，比 2025年预算减少60.46万元，主要原因是一是公用经费减少；二是家庭经济困难学生人数减少，家庭经济困难学生生活补助减少。

2.教育（类）普通（款）其他普通教育（项）2026年预算数为1075.99万元，比2025年预算减少66.88万元，主要原因是一是公用经费预算减少；二是家庭经济困难学生人数的减少，家庭经济困难学生生活补助减少。

3.社会****行政事业单位****事业单位离退休（项）2026年预算数为81.44万元，比 2025年减少17.37万元， 主要原因是部分退休人员离世，事业单位离退休社会保障和就业支出费用减少。

4.社会****行政事业单位****事业单位基本养老保险缴费（项）2026年预算数为142.52万元，比2025年预算增加14.15万元，主要原因是一是教职工工资变化,机关事业单位基本养老保险支出增加；****事业单位基本养老保险缴存基数调整，机关事业单位基本养老保险支出增加。

5.****行政事业单位****事业单位医疗（项）2026年预算数为113.9万元，比2025年预算增加25.64万元，主要原因是一是教职工工资变化,事业单位医疗支出增加；****事业单位医疗保险缴存基数调整，机关事业单位基本养老保险支出增加。

6.****行政事业单位医疗（款）公务员医疗（项）2026年预算数为56.56万元，比2025年预算增加20.46万元，主要原因是一是教职工工资变化，公务员医疗补助支出增加，****事业单位医疗保险缴存基数调整，公务员医疗补助支出增加。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）2026 年预算数为109.9万元，比2025年预算减少18.18万元，主要原因是是教职工人数减少，住房公积金支出减少；

8.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）2026年预算数为22.93万元，比2025年预算增加6.57万元，主要原因是职称上调人数增加。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2025年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2025年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无因公出国（境）费用。

2.公务接待费0万元，较2025年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无公务接待费。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置 0万元，公务用车运行维护费0万元），较2025年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费12万元，较2025年预算增加0万元，增长0%。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2025年预算增加0万元，增长0%，主要原因是2025年和2026年我校无会议费。

六、一般****机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2025年预算增加0万元，增长0%。

七、政府采购安排情况

2026年，单位政府采购预算总额11.22万元，其中：政府采购货物预算11.22万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2026年，单位****政府采购项目预算金额0万元，****政府采购项目预算金额11.22万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为4022.77万元。其中：办公用房957.69平方米，价值252.92万元。预算单位共有公务用车0 辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约11.04万元。

九、其他重要事项情况说明

****政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2026年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：家庭经济困难学生生活补助

1.项目概况：及时、足额向家庭经济困难学生发放生活补助

2.立项依据：城乡义务教育补助经费管理办法

3.实施主体：****

4.实施周期：项目自批复之日起，实施周期12个月

5.实施计划：通过及时向家庭经济困难学生发放生活补助，落实对家庭经济困难学生的保障政策，持续改善家庭经济困难学生的生活质量，保障家庭经济困难学生顺利完成学业。

6.年度预算安排：4.26万元

7.预期总体目标：落实义务教育阶段困难学生资助政策，加强家庭经济困难学生认定工作，努力实现精准资助，确保资金及时发放。

项目名称：义务教育课后延时服务经费

1.项目概况：及时、足额向参与课后服务的教师发放报酬

2.立项依据：城乡义务教育补助经费管理办法

3.实施主体：****

4.实施周期：项目自批复之日起，实施周期12个月

5.实施计划：通过落实对参与课后服务的教师的激励政策，整体实现全覆盖、高参与、强减负、提质增效，成为落实“双减”、强化学校育人主阵地的核心抓手。

6.年度预算安排：10.91万元

7.预期总体目标：减负增效，提升学生学业质量；丰富课程，促进学生全面发展；规范育人营，营造良好教育环境。

（四）部门管理转移支付情况

2026年，部门管理转移支付127.76万元，较2025年预算减少4.49万元，减少3.4%，减少的主要原因一是公用经费减少；二是家庭经济困难学生生活补助减少。

1.一般性转移支付127.76万元，具体项目有：

(1)家庭经济困难学生生活补助4.26万元；

(2)城乡义务教育公用经费123.5万元。

2.专项转移支付0万元。

3.政府性基金转移支付0万元。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《****省委 ****政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标4个，按规定随年度预算一并公开项目4个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目4个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目4个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：部门整体绩效目标申报表填写不够准确、清晰、全面，由于财务人员绩效管理理念学习不透彻，没有把预算绩效管理政策落实到位。开展1-9月绩效运行监控项目4个，占本单位项目的100 %。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目4个，完成率为 100 %。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：绩效指标细化、量化程度不足，由于没有制定绩效管理的工作流程和实施细则，导致绩效指标不够细化。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：我校将加强落实预算绩效管理政策，强化预算绩效目标申报工作，同时将加大绩效评价力度，加强绩效运行的监控，强化资金管理的绩效意识，规范资金的使用支出，优化资金分配，提高资金使用效率。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共4个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财**随决算公开情况：2025年度绩效自评结果已随部门决算报送财政，将在决算公开开始时随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2026年度减少部门预算项目1个。同时对政策和项目资金管理作出调整的1个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目3个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标24个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标15个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.****2026年单位预算公开表

2.**** 2026年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表

****

2026年5月21日

附件1

表一、单位收支总体情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表二、单位收入总体情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

附件2

单位整体支出绩效目标表

（2026年度）

项目支出绩效目标表 （2026年度）

项目支出绩效目标表

（2026年度）

项目支出绩效目标表

（2026年度）