凤庆县市场监督管理局关于对2022年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计查出问题的整改情况公告

2023年3月30日至4月30日，****审计局派出审计组对我局2022年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，并出具《2022年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告》（凤审报〔2023〕2号），根据要求，我局迅速落实整改措施，现将整改落实情况公告如下。

一、审计指出问题及整改情况。

审计报告指出我单位存在3个方面10个问题：1.关于非税收入应缴未缴问题。2.关于支付非本单位车辆修理费问题。3.关于隐匿列支“三公"经费问题。4.关于部分固定资产未登记入账问题。5.关于固定资产及库存物资账实不符问题。6.关于行政执法用车未建立使用信息登记管理台账，管理不规范问题。7.关于未按实际发生经济业务进行会计核算问题。8.关于原始单据不完整，会计基础工作不规范问题。9.关于财政票据使用管理不规范问题。10.

关于往来款项清理不及时，长期挂账问题。以上10个问题，我局于2023年10月底整改完毕7项，剩余3项目前已全面整改完成：共上缴国库非税收入66767.02元，调整会计账目3.38万元，追回违规报销修理费3205.00元，完善审批程序及相关手续1项。

二、采取主要措施及下步工作打算

（一）高度重视审计整改工作。成立由党组书记、局长任组长，分管领导任副组长，各股室负责人组成的工作专班，按照全面、坚决、彻底的原则，对审计查出问题积极进行整改。

（二）健全完善单位内控制度，加强单位内部管理。此次审计所发现问题产生的根本原因是单位管理存在漏洞、内控制度不够完善，各部门人员业务层面对接不当、**性不强。为此，我局组织相关人员重新修订完善本单位内控制度，进一步细化部分业务管理、明确人员分工及责任、完善审批手续，对我局内控制度作系统性、规范性调整。

（三）加强相关财务知识及法律法规的学习 。审计指出问题产生的一个重要原因是本单位工作人员对财务知识和相关法律法规不了解不全面、不细致。为此，我局组织相关业务人员参加财务管理知识培训，重点学习掌握《政府会计准则一基本准则》、《行政事业性国有资产管理条例》、《**省非税收入管理条例》、《行政单位财务规则》、《**县公务用车保留车辆使用管理暂行办法》等相关法律法规，进一步提高业务能力和法律意识。

（四）加强固定资产管理使用。审计发现我单位固定资产管理混乱，账实不符，为避免国有资产闲置和流失，我单位组织业务人员开展资产清理核实，完善台账，全面加强了所有资产管理。

下一步，我局将认真吸取此次教训，从提高政治思想觉悟、增强理财、管财能力入手，补齐短板、堵塞漏洞，进一步规范财务管理工作，坚决杜绝此类情况发生。