广哈通信年度审计服务机构采购项目采购公告

1、服务期限及审计业务约定书签定方式
1.1 ****事务所服务期限，在满足下列条件下最长拟为三年（即最长服务期间为2026-2028年度）：
（1）公司对审计机构在上一年度的审计服务质量、效率、**投入等方面表示认可，年度审计报告及各专项报告及时出具；
（2****委员会、董事会、股东会等机构审议通过续聘议案。
1.2 审计业务约定书：一年一签。
2、服务地点
主要为**市、**市、**市。
3、项目服务要求
本项目服务主要包括但不限于以下内容：
3.1 服务内容
（1）对****公司****公司财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注等）进行审计，分别及时、准确出具合并及单家审计报告；
（2）根据中国****交易所的要求出具与广哈通信年度报告相关的由会计师负责的各专项报告；
（3）通过执行审计工作，对财务决算报表中的财务情****国资委相关文件规定的编制要求进行核对，与已审财务报表是否一致进行核对，出具包括但不限于：财务决算专项说明审核报告、财务情况说明审核报告、资产减值准备财务核销情况****国资委****集团要求出具的专项报告；
（4）出具内部控制审计报告；对在审计过程中发现企业内部控制存在的重大缺陷，以及会计处理、内控制度及其他事项存在的重大问题提供合理性建议，出具管理建议书。
（5）服务期间提供免费增值服务，包括但不限于：****公司组织1-2次财务、内控等方面的培训；提供日常、重大会计问题等的免费咨询服务；****公司需求，参加公司组织的重大会计问题处理等专题会议（若有）。
（6）根据中国证监会的相关要求和规定，****公司业绩承诺完成情况实施审核工作，并出具专项审核报告（若涉及）。
3.2 服务范围
本项目服务范围包括广哈通信本部及****公司（报价时，需****公司的审计价格，具体详见附件报价表）。

1、竞谈人资格要求
竞谈人须是在中华人民**国注册的具有独立****事业单位法人或其他组织，具备以下条件：
（1）持有有效的企业工商营业执照，经营范围需涵盖本项目服务内容；具备财政****事务所执业证书，且在有效期内；
（2）具备从事证券、期货相关业务许可证（或者在财政部、证监会从事证****事务所备案名单中），****公司年度审计服务经验；
（3）****工业局颁发的《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》，军品业务审计人员取得从事军工涉密业务咨询服务的《培训证书》，且具备军工涉密审计业务经验。
（4）竞谈人若为分支机构参加竞谈，****公司和分支机构的营业执照，总公司出具给分支机构的授权书，****公司公章。由总公司（总所）授权的，总公司取得的相关资质证书对分支机构有效，法律法规或者行业另有规定的除外。竞谈人若为分支机构参加竞谈，相关业绩、能力证明等需以分支机构为准。
（5）竞谈人不得存在以下情况：被责令停业；被暂停或取消竞谈资格；财产被接管或者冻结；在最近三年内在经营活动中存在重大违法记录、存在重大未了结债务纠纷。（提供竞谈人上述情况的相关声明函）
2、项目团队配置要求
（1）竞谈人根据项目需求情况，结合自身的实施方案配备项目负责人、现场负责人和团队其他人员，竞谈人应确保所配置的人员数量满足审计工作的有效开展。参选文件中提供的团队人员应与实际现场人员保持一致，不得使用挂靠人员。未经公司事先书面同意，项目负责人及现场负责人不得擅自更换、减少。如需调整，应提前10个工作日通知甲方，经公司同意后方可更换。
（2）整个项目需安排质量控制人员，按照工作要求进行审计质量控制，并提交工作底稿。所安排人员应固定，在项目执行期间不能发生变动，****公司对接项目事宜。
（3）中选单位应保证项目团队按时进场审计，保证团队人****公司管理，****公司的正常经营及办公秩序，****公司、公司工作人员、或其他第三方造成任何人身或财产损害。
（4）2017-2025年间，项目合伙人、签字注册会计师累计承担我司审计业务满5年的，不得参与本次项目。
项目团队配置要求如下：
项目负责人：1人，按要求推进项目按统一标准、计划执行，掌握现场审计工作动态，随时解决审计现场出现的问题。（须为执业注册会计师，至少具备10年以上执业年限。项目负责人近三年（自2023年1月1日起）作为签字合伙人负责过**省/**市属二级或****公司年报审计经验。）
现场负责人：1人，在现场负责具体项目的审计工作，做好与甲方沟通协调，指挥审计团队按时保质完成审计工作，各具体子项目现场经理不得与其他项目兼任。须为执业注册会计师。现场负责人近三年（自2023年1月1日起）作为签字注册****公司年报审计经验。
审计团队其他人员：根据需求情况合理配备一定数量的人员，确保项目按计划实施。本项目组成员中具有3年及以上审计工作经验的人数占比不低于50%。
*备注：拟派服务团队人员自2018年起，无受到刑事处罚、行政处罚和行业惩戒，****法院在“信用中国”网站或各级信用信息共享平台中列入失信被执行人名单，需要提供承诺书或情况声明。
3、项目工作方案要求
（1）竞谈人应根据项目服务内容与范围，详细说明团队具有承担本项目的能力、项目组人员数量及职级（或能力）配置、项目进度计划，审计****国资委及公司对审计进度的要求；
（2）项目工作方案需明确审计目标，突出审计内容与重点，选取适当的审计程序与方法，对被审计单位所处行业板块、财务核算和税收管理等特点有针对性的体现，并明确与被审计单位间的服务、沟通协调机制。
（3）项目工作方案中应体现出质量管理制度及实施方案和现场工作质量管理措施等内容；介绍项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、质量管理缺陷识别与整改等方面的政策与程序。
（4）项目工作方案中，应体现信息安全管理计划或方法，确保项目相关人员在执行审****公司商业秘密与信息安全。（提供保密承诺书）
（5）项目工作方案中，应体现风险风险承担能力水平，确认已购买职业责任保险，覆盖因提供审计服务造成委托人损失而所应承担的赔偿责任，且保险单在服务期间持续有效。
（6）项目工作不接受转包方案，该项目不得转包。

盖章后的原件扫描件请发至邮箱****@ghtchina.com，报价文件共两份，1正1副，正本加盖公章，邮寄至**市**区南云一路16号（广哈通信），黄女士，电话020-****2882

递交材料及要求
1.竞谈文件需包括：
公司简介（含经营范围）、相关资质证明、****公司年审及军工企业年审业绩证明材料（近三年中标通知或合同主页面均可、每种类型2份）、法定代表人授权书(委托代理人参加报价)、针对服务内容拟定的项目工作方案（含人员配置、工作计划等）、相关承诺或声明、质量管理水平相关证明材料、职业责任保险单凭证、附件报价表等。
执业记录说明，竞谈人应提供上一年度本所及本所执业人员因执业行为受到的刑事处罚、行政处罚、证券市场禁入、行政处理、****协会自律惩戒、证券交易所纪律处分等情况说明及影响。
2、竞谈响应文件逐页需有连续页码，目录与有关材料顺序对应清晰，评委通过目录可直接找到所对应的内容。
3、选聘评价要素及标准：
3.1 质量管理水平、报告质量保证措施：
（1）竞谈人提供本项目服务质量保证措施，针对合理、可行、可信性进行评分。整体评价优秀的得10分，良好的得5分，一般的得2分，没有不得分；
（2）竞谈人提供对项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核/检查、质量缺陷识别与整改等四**面的政策与程序。四**面说明完整的得14分，缺一项扣3.5分；
（3）近一年项目质量复核/检查清单（包括项目名字、复核时间、复核人员及职务、复核结论等）、近三年质量管理缺陷整改清单（如有，若没有则出具相关说明）、近三年重大意见分歧解决记录（如有，若没有则出具相关说明）、近三年年度质量管理体系自我评价报告，上述资料提供一项得4分，没有不得分。
3.2 年度审计工作、服务方案：
（1）结合本项目实际情况，制定年度审计工作、服务方案；竞谈人制定的项目进度安排，既切合项目实际，又保证尽早完成。整体评价优秀的得10分，良好的得5分，一般的得2分，没有的不得分。
3.3 项目人力及其他**投入情况：
（1）项目组正式成员（含项目负责人）不少于12人得5分，否则每少1人扣2分，直至扣至0分；
（2）拟派项目负责人为执业注册会计师，至少具备10年以上执业年限，近三年（自2023年1月1日起）作为签字合伙人负责过省属/市属二级或****公司年报审计经验，得2分，否则不得分（提供可核实的依据）；
（3）拟派项目负责人为执业注册会计师，近三年（自2023年1月1日起）作为签字注册****公司年报审计经验，得2分，否则不得分（提供可核实的依据）；
（4）本项目组成员中具有3年及以上审计工作经验的人数占比不低于50%，得1分，否则不得分。
3.4 服务优势：
（1）竞谈人详细说明自身具有承担本项目的经验、人员、技术、**等方面优势，针对合理、可行、可信性进行评分。整体评价优秀的得5分，良好的得2-3分，一般的得1分，没有不得分。
3.5 资质条件、执业记录说明、保密承诺：
（1）持有营业执照、****事务所执业证书，具备从事证券、期货相关业务许可证（或者在财政部、证监会从事证****事务所备案名单中）、军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书、总公司出具给分支机构的授权书；上述资质证明文件齐全，得5分，每缺失一份扣1分；
（2）竞谈人2023年1月1日以来****公司年审业绩，每提供一个业绩得1分，最高得3分；
（3）提供执业记录，未受处罚，得2分；不超过1项处罚，得1分；未提供及超过1项处罚，得0分。
3.6 类似业绩：
（1****公司、军工企业年审业绩材料，两种类型各2份，提供齐全5分，每少一份扣1分，未提供0分。
3.7 风险承担能力水平：
（1）购买职业责任保险，符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所应承担的民事赔偿责任，得3分，否则不得分。
3.8 报价：
（1）选聘基准价=满足选聘文件****事务所审计费用报价的平均值；
（2）竞谈报价得分计算方法：
①竞谈报价高于或等于评标基准价时，竞谈报价得分=（1-（竞谈报价－评标基准价）/评标基准价）×100×15%；
②竞谈报价低于评标基准价时，竞谈报价得分=（1-（评标基准价-竞谈报价）/评标基准价）×100×15%。
3.9 竞谈响应文件制作：
（1）响应文件要素齐全；
（2）响应文件逐页有连续页码，目录与有关材料顺序对应清晰，评委通过目录可直接找到所对应的内容得3分，否则不得分。