南江县中医医院财务收支审计服务采购项目采购公告

****医院发展需要，强化财务监管体系，经研究决定，医院拟采购财务收支审计服务，欢迎符合本次采购要求的潜在供应商参加本项目的采购活动，现就有关事项公告如下：

一、采购项目基本情况

1.采购项目名称：****财务收支审计服务采购项目。

2.项目概况：****2021年1月1日至2025年12月31日期间财务收支情况。

3.采购人：****。

4.资金来源：单位自筹。

二、采购清单及预算金额

注:1.本项目报价为供应商完成本项目所需的一切费用，具体包括人员工资、办公费用、报告编制、协助整改、交通费用、通讯费用、人员食宿费用、税费等一切费用，即“包干价”。

2.超出预算金额报价投标视为无效投标。

3.低于预算金额50%或其它有效供应商报价算术平均价的40%报价，需提供成本构成书面说明。否则，视为无效报价和无效参与。

4.本项目标的只允许有一个报价，并且在合同履行过程中是固定不变的。任何有选择的报价不予接受,并按无效响应处理。

5.响应文件报价出现前后不一致的，按下列规定修正：

（1）响应文件中报价表内容与响应文件中响应内容不一致的，以报价表为准；

（2）大写金额和小写金额不一致的，以大写金额为准；

（3）单价金额小数点或者百分比有明显错位的，以报价表总价为准，并修改单价；

（4）总价金额与按单价汇总金额不一致的，以单价金额计算结果为准；

（5）同时出现两种以上不一致的，按照上述顺序修正。修正后的报价经供应商确认后产生约束力，供应商不确认的，作无效响应处理。

6.本项目不允许联合体参与，不允许分包。

三、采购方式

****医院自主采购项目，使用综合评分法（详见附件2）。即符合本公告所有实质性要求，且有效供应商达到3家情况下，综合评分最高者成交。

四、服务要求（实质性要求）

1.医院2021年1月1日至2025年12月31日期间财务收支情况进行全面审计。审计范围如下：财务收支是否真实、完整、合法；预算编制和执行是否合规、管理是否到位；国有资产保值增值情况；“三公”经费的控制使用情况；“三重一大”决策制度是否严格落实；有无违反财经法纪与廉政规定等。包括但不限于以下内容：

（1）制度构建：内控制度建立与执行有效性；

（2）会计基础：凭证完整性、账务处理规范性；

（3）资金管理：预算执行、收支审批流程；

（4）资产管控：固定资产台账、折旧计提准确性；

（5）三重一大：重大事项集体决策记录；

（6）专项资金：专款专用、绩效目标达成率。

2.供应商须与采购人就此次审计服务签订审计业务合同，确保双方的权利和义务。

3.供应商根据《中国注册会计师审计准则》、《政府会计制度》和《医院财务报表审计指引》等规定，遵循独立性、客观性、科学性、公正性原则，依法独立、公正地执行业务，遵守职业道德。

4.供应商按照采购人要求安排人员在规定时间内完成审计项目工作，派驻≥4名审计人员。其中：拟派项目****医疗机构审计经验（2022年至今至少完成3例同类项目，需附带二维码的审计报告签字页复印件）

5.供应商及其派出人员需遵循保密协议及审计法、审计准则中的相关回避规定。

6.供应商应指派1名注册会计师作为本项目负责人，项目负责人应具有中国注册会计师执业资格证书，有丰富的财务年度报告审计经验、较强的协调沟通能力、文字处理能力和工作责任心。本审计项目负责人必须全程参与审计工作。

7.供应商派出的所有参与本项目的审计人员应严守职业道德，遵守审计工作纪律，并具有相应的工作胜任能力。具体审计项目的参与审计人员原则上固定不变。采购人对各供应商指派的履职差或不能胜任工作的参与审计人员，有权要求更换，直至合适为止。

8.供应商按照中国注册会计师审计准则规定的格式和类型出具审计报告，并根据审计中发现的问题出具管理建议书，并协助采购人进修整改。

9.审计报告须内容详实、实事求是、客观公正。审计报告初稿完成后，采购人有权对审计报告中的数据、审计意见、审计过程中发现的问题提出修改意见，若采购人认为审计报告中存在问题，可要求重新核实修正。

10.考核要求：审计机构派出项目负责人与合同或投标文件填报****医院批准的，扣0.5分；经抽查项目主审或主要负责人无故不在审计现场的，每次扣0.5分；审计机构提交的审计报告中披露的问题未取证或取证不充分的，每个问题扣0.5分。审计报告中出现应披露而未披露问题的，每个问题扣0.5分。总扣分超过10分的暂停**。

五、商务条款（实质性要求）

1.服务期限：指定审计项目开始时间，服务方人员进场开展业务之日起6个月内完成审计。

2.服务地点：****。

3.付款方式：

签订合同并开展进场审计，全部审计任务完成并出具完整的审计报告，经采购单位审核后30日内支付相应审计服务项目服务费用。

4.报价说明：本项目报价为供应商完成本项目所需的一切费用，具体包括人员工资、办公费用、报告编制、协助整改、交通费用、通讯费用、人员食宿费用、税费等一切费用，即“包干价”。

5.验收方法和标准

（1）验收组织方式：自行验收。

（2）验收标准：成果内容按照国家相关规定要求，若编制规范有调整以最新版本为准。

（3）采购人无故不进行验收工作并已使用项目履约成果的，视同验收合格。

（4）其他未尽事宜应严格按照《财政****政府采购需求和履约验收管理的指导意见》(财库〔2016〕205 号)的要求进行验收。

6.保密要求：供应商在履行本项目审计过程中严格保密。

（1）保密内容：包括但不限于在合同洽谈和审计过程中，****医院的财务资料及相关资料、审计报告的全部内容、以及医院要求保密的信息和资料。

（2）涉密人员范围：供应商参与审计工作的所有人员。

（3）保密期限：自合同签订之日起，至医院书面声明供应商可以不履行保密义务之日止，且保密期限不因本合同终止、解除而失效。

（4）泄密责任：****医院造成损失和责任的，由供应商全部赔偿和承担，供****医院秘密的行为触犯法律的，依法追究刑事责任。

（5）材料保管：****医院提供的资料、凭证、账薄等妥善保管；审****医院，不得擅自以任何形式留存或泄漏任何第三方。

7.供应商应保证所提供的服务或其任何一部分均不会侵犯任何第三方的专利权、商标权或著作权；

8.供应商定期及时向采购人通告本项目服务范围内有关服务的重大事项及其进度；

9.****管理部门及政府有关部门的指导，接受采购人的监督；

10.在采购合同履约过程中发生的或与本合同有关的争端，供应商与采购人应通过**协商解决，协商或调解不成的，由当事人依法维护其合法权益。

六、供应商资格条件要求及应当提供的资格证明材料

（一）具有独立承担民事责任的能力

供应商若为企业法人，提供“三证合一的营业执照”；若为事业法人，提供“统一社会信用代码法人登记证书”；若为其他组织，提供“对应主管部门颁发的准许执业证明文件或营业执照”；若为自然人，提供“身份证明材料”。

（二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度

1.提供具有良好商业信誉的承诺函；

2.提供具有健全财务会计制度的承诺函。

（三）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力

1.提供承诺函或相关证明材料；

（四）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录

提供依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录的证明材料或承诺函。

（五）参加本次采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录，企业法人和授权代表三年内无行贿犯罪记录

提供承诺函。

（六）符合法律、行政法规规定的其它条件

提供承诺函。

（七）根据采购项目提出的特殊条件

1.提供针对本次项目法定代表人授权委托书原件（模板见附件）、法定代表人和授权代表身份证复印件（法定代表人参加的仅需提供身份证复印件）。

2.供****事务所资质证书（提供复印件）。

注：所有原件及复****公司鲜章方为有效参与文件。

七、技术指标和商务响应格式要求（实质性要求）

1.参与商家必须提供技术和商务应答表。

2.上述“技术指标”和“商务要求”参与商家应以应答表形式逐一据实填写，不得简单复制采购公告要求。不得虚假响应，否则视为无效参与文件或取消成交资格。

3.技术指标和商务应答表格式：

八、密封要求及报价文件接收截止时间标书代写

1.将报价单及需提供的相关资料装订成册（不得散装或者合页装订），然后用档案袋封装，密封处加盖公章，封面用A4纸注明项目名称、公司名称、联系人、联系方式等相关信息。

2.响应文件接收截止时间：2026年7月1日上午9:00时，地址：**县集州街道月潭路49号****门诊楼722办公室。标书代写

3.逾期送达的或者未送达指定地点的响应文件，招标人不予受理。

九、采购公告及结果发布媒介

医院院务公开栏、****门户网站

（http://www.****.cn/index.asp）

十、联系人及联系方式

采购管理科联系人：宋老师 联系电话：0827-****810

附件: 1.下载附件1：响应文件参考模板

2.下载附件2：评分明细表

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2026年6月24日