招标详情
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400-688-2000
项目名称
| 食堂专项审计 | 项目编号
**** |
公告开始日期
| 2026-06-25 09:23:47 | 公告截止日期
2026-06-30 10:00:00 |
采购单位
| **** | 付款方式
验收合格后付100% |
联系人
| 联系电话
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签约时间要求
| 到货时间要求
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预算总价
| ￥48500.00 |
发票要求
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含税要求
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送货要求
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安装要求
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收货地址
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供应商资质要求
| 符合《政府采购法》第二十二条规定的供应商基本条件 |
公告说明
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采购商品 采购数量 计量单位 所属分类
| 食堂专项审计 |
1 |
项 |
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品牌
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型号
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预算单价
| ￥ 48500.00 |
技术参数及配置要求
| 一、投标人基本资质与准入要求 （一）合法合规经营资质：投标人须为依法注册、独立法人****事务所或正规审计服务机构，具备有效的营业执照、执业证书，拥有财政****事务所执业资格，可独立承担民事责任，无挂靠、转包经营情况。 （二）行业合规信用要求：投标人未被列入国家企业信用信息公示系统严重违法失信企业名单、政府采购严重违法失信行为记录名单、失信被执行人名单；近3年内无审计失败、行政处罚、行业惩戒、虚假报告等不良记录，可提供信用查询证明材料。 二、团队人员配置要求（核心人员固定、全程在岗） （一）项目服务团队不少于6名专业审计人员，项目服务团队结构合理，包含项目负责人、注册会计师、中级及以上职称审计人员，其中至少1名人员熟悉高校财务、食堂运营模式及行业监管规则； （二）项目负责人：具备注册会计师执业资格，且注册单位与供应商一致；****事业单位财务、食堂审计项目经验； （三）核心审计人员：具备中级会计师及以上职称或注册会计师资格，拥有审计工作经验，熟悉财务收支审计、食堂专项审计流程及方法； （四）辅助审计人员：具备初级会计师及以上职称，拥有审计相关工作经验，能胜任凭证核查、资料整理、底稿编制等基础工作； （五）服务期内项目负责人及核心审计人员不得随意更换，确需更换的需提前10个工作日提交书面申请，且替补人员资质不低于原人员要求，经学院审核通过后方可更换。 三、审计服务内容 对学院2024、2025年度食堂业务情况进行审计，审计重点如下： （一）内部控制管理：紧扣高校食堂内控规范化建设要求，全面核查食堂内部控制体系建设与执行有效性。重点核查食堂各项管理制度是否健全完善、贴合高校食堂管理规范，岗位设置、权责划分、不相容岗位分离、分级审批等内控机制是否落地执行；排查各管理环节流程漏洞、监管盲区、履职不到位、制度执行虚化等内控风险；系统梳理食堂运营、财务、廉洁、食品安全等各类风险点，针对性提出合规整改意见、内控优化方案及长效管理机制建设建议，保障食堂规范化、常态化、合规化运营。 （二）财务收支与资产管理：核查食堂审计周期内全部营业收入、成本支出、利润核算、结余资金情况；排查资金截留、挪用、超范围支出、核算不规范等问题；核对银行流水、记账凭证、财务账簿，确保账账相符、账实相符、账证相符。盘点核查食堂固定资产（厨具设备、制冷设备、桌椅设施等）及低值易耗品、库存食材物资；核查资产采购、入库、领用、报废、处置流程是否规范，排查资产流失、账外资产、物资浪费、私自处置资产等问题。 （三）采购与供应商管理：核查食堂食材、厨具、耗材等采购流程合规性，核查采购招标、询价、比价流程是否规范；核查供应商资质、供货合同、验收单据、结算票据的完整性、真实性；排查高价采购、虚假采购、私采私购、收受回扣、供应商管理不规范等风险问题；核查采购价格市场公允性，对比同期市场价格，排查价格虚高、成本虚增等问题。 （四）出入库与成本控制管理：核查食堂食材、物资入库验收、登记、出库领用、库存盘点全流程台账数据真实性、完整性与规范性，核对账物、账账、账卡是否一致。审计食堂食材采购单价、批量、损耗核算、归集分摊的成本管控流程，核查成本核算口径是否合规、数据是否准确，重点排查虚增成本、损耗超标、物资积压、领用管控松散、成本分摊不规范等问题，审核食堂整体成本管控体系的有效性与合规性。 （五）食品安全与运营管理：严格对标高校食堂运营监管标准，核查食堂日常运营合规性、食品安全管理制度建立及落地情况。重点审查食堂食品安全台账、食材索证索票、食品留样、卫生消杀、从业人员健康管理、岗前培训等制度执行情况；核查食堂菜品留样、食材储存、加工操作、餐具消毒、环境卫生等关键环节合规性；排查食品安全隐患、违规操作、台账缺失、管理流于形式等问题。同时核查食堂日常运营排班、窗口服务、师生投诉处理、菜品质量监管、公益**服务落实情况，核查是否存在擅自调整经营品类、降低菜品质量、忽视师生权益等违规运营问题，全面梳理食堂运营管理漏洞与安全风险。 四 、审计工作要求 （一）实施方案 供应商需在合同签订后5个工作日内提交审计实施方案，内容包括审计目标、范围、实施流程、方法、人员分工、时间节点、质量管控措施及问题复核机制等。学院收到方案后5个工作日内完成审核并反馈意见，如审核不通过，供应商需在2个工作日内完成修改并重新提交，****学院审核通过后方可进场。 （二）现场沟通机制 供应商应建立阶段性问题沟通确认制度，对审计发现的重大问题、疑似违规事项，****学院对接人员及被审计部门核对事实、确认数据，充分征求意见，确保审计结果客观公允。每周固定召开审计工作例会，汇报进展、反馈问题、协商解决方案，形成工作底稿。 （三）质量管控 建立三级复核制度，确保审计质量符合注册会计师审计准则要求。 五、审计成果交付要求 （一）交付内容 1.食堂专项审计报告（纸质版≥6份，电子版1份） 2.审计工作底稿（纸质版≥1份，电子版1份） 3.审计取证单 4.问题清单及整改责任台账 （二）交付标准 审计报告严格遵照《中华人民**国国家审计准则》《教育系统内部审计工作规定》《内部审计具体准则》等法规制度编制，格式规范、要素齐全、结论客观公正，符合教育系统内审工作规范。内容完整、数据准确、分析深入，整改建议具有针对性和可操作性；底稿编制符合《内部审计具体准则》要求，记录真实、内容完整、格式规范、签字齐全；电子版需提供加盖供应商公章的PDF格式文件。 六、保密与廉政要求 （一）保密管理 1.成交供应商及审计工作人员需严格遵守国家保密法律法规、教育系****学院内部保密制度，对审计过程中接触的财务数据、经费台账、耗材采购明细等涉密信息履行终身保密义务； 2.审计工作结束后，需在3个工作日内完整归还所有纸质原始资料、电子台账及内部佐证材料，不得私自留存、摘抄、复印或拷贝。电子涉密资料需彻底清零删除，并提供包含操作截图及书面确认函的删除凭证； 3.全体审计人员进场前需签订《保密承诺书》，若发生涉密信息泄露，供应商需承担全部经济损失及法律责任，学院有权单方面终止合同。 （二）廉政纪律 1.供应商及审计人员需严格遵守党风廉政建设规定，****学院各部门的宴请、礼品礼金、有价证券等财物，不得利用审计便利谋取不正当利益； 2.严禁与被审计部门串通隐瞒问题、弄虚作假，一经查实，学院有权立即终止合同，取消供应商服务资格，并上报相关部门处理。 七、合同签订与付款方式 （一）合同签订 中标供应商需在收到中标通知****学院签订服务合同。 （二）付款方式 提交正式审计报告及****学院验收合格后支付100%款项。 |
参考链接
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售后服务
| 服务网点:****; |
