广西交通职业技术学院2021年以来接受上级审计及2024年以来内部审计发现问题整改落实情况“回头看”检查服务项目询价公告

序号

货物（服务、工程）名称

规格型号

数量

单位

预算单价（元）

预算金额（元）

1

****2021年以来接受上级审计及2024年以来内部审计发现问题整改落实情况“回头看”检查服务

一、采购需求

对****2021年以来接受上级审计及2024年以来内部审计发现问题的整改落实情况进行独立、客观、全面的“回头看”检查，认定相关问题是否已整改，整改完成质量是否符合要求，对认定未完成整改的问题提出持续整改建议，并出具检查报告。

二、服务内容、地点和服务期

（一）服务内容

对****2021年以来接受上级审计及2024年以来内部审计，共25个项目查出的152个问题的整改落实情况开展“回头看”检查。具体包括但不限于：

1.逐项梳理问题清单与整改台账，对照整改措施、整改时限及整改目标，核实整改佐证材料的真实性、完整性和合规性。

2.对已销号的问题，认定整改完成质量是否符合要求，是否存在表面整改、虚假整改、数字整改或问题反弹等情况。

3.对未完成或部分完成整改的问题，分析原因，评估整改难点，提出切实可行的持续整改建议。

4.对整改中建立的制度、采取的措施进行有效性评价，检查是否从源头上完善了管理、堵塞了漏洞，是否形成了长效机制。

5.重点关注科研经费管理、基建修缮工程、物资采购、国有资产管理、校办企业经营管理、预算执行与决算、往来账款清理等高风险领域。

6.综合以上检查情况，****学校认可的《审计发现问题整改落实情况“回头看”检查报告》，报告须结构完整、逻辑清晰、内容详实、用词准确，问题定性及建议具有针对性。

（二）服务地点：****昆仑校区（**市昆仑大道1258号）。

（三）服务期：自服务协议签署之日起生效，并在双方履行完毕协议约定的所有责任义务后终止。

三、供应商应具备的资格及相关要求

（一）资格要求

1.符合《****政府采购法》第二十二条规定；

2.****管理部门和税务部门登记注册，营业执照有招标项目的经营许可范围；

3.具备财政部门****事务所执业证书资格；

4.单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同供应商，不得参加同一合同项下的采购活动；

5.近三年来在经营活动中没有重大违法记录，未因审计质量等原因受到财政、审计等主管部门的行政处罚或行业惩戒；

6.本次询价不接受联合体报价。

（二）工作要求

1.根据《中华人民**国审计法》《教育系统内部审计工作规定》《****协会内部审计具体准则——后续审计》《行政事业单位内部控制评价办法》等文件要求开展检查工作，制定详细的检查实施方案，方案内容包括但不限于检查方法（如访谈、穿行测试、实地查验等）、重点关注领域、抽样标准及人员分工等。

2.做好现场取证、审计工作底稿编制等基础性工作，做到事实清楚、证据充分、定性准确，按时出具报送审计结果报告。

3.在检查中注意将揭示问题与原因分析相结合，提出加强管理、完善制度的意见和建议。

4.及时向采购人反映检查过程中的重要信息，及时报告检查情况，如实反映发现的问题。

5.恪守审计人员对执行****学校所有信息严格保密的职责。

6.检查结束后，按审计档案管理规定，整理并移交完整的电子及纸质档案（包括但不限于工作底稿、取证单、佐证材料索引等）。

（三）成果交付及咨询服务要求

1.****学校认可的检查实施方案开展工作，检查取证充分，确保成果报告所作结论均有对应的详细确凿证据支撑，****学校认可的《审计发现问题整改落实情况“回头看”检查报告》，报告须结构完整、逻辑清晰、内容详实、用词准确。

2.供应商应在签订合同后，于2026年9月初（具体进点时间双方协商确定）进点实施现场检查，2026年10月底前提交检查报告征求意见稿，11月30日前提交检查报告正式稿。

2.自成果交付并验收合格之日起1年内，供应商对本项目后续整改工作供咨询服务。

（四）人员要求

1.拟投入人员应为专业审计人员且不少于3人（项目负责人1名、项目主审1名，审计员不少于1名），项目负责人和项目主审须为注册会计师，熟悉财政政策、政府会计制度，了解高校财务、科研、资产、基建、校办企业运营管理等业务，具有较强的业务能力和良好的职业道德。项目负责人、项目主审未经采购人书面同意不得更换。

2.拟投入人员实施现场检查时间视项目实施情况确定，但最低不得少于20个工作日（包含沟通及取证时间）。采购人有权对投入人员出勤情况进行检查，如发现现场审计时间达不到要求，供应商应按合同约定承担相应违约金。

1

项

40000

40000

合计

40000.00元

备注：费用已包含所有服务、调试、货物、税费等费用

序号

货物（服务）名称

规格型号

数量

单位

单价（元）

小计（元）

1

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报价： 元

供应商（盖章）

单位：

地址：

联系人： 电话：

报价日期：