恩施州图书馆财务收支审计及资产清查专项审计服务采购询价第二次公告

我单位于2026年7月8日发布《****图书馆财务收支审计及资产清查专项审计服务采购询价公告》，报名后符合采购条件的供应商未达三家，不符合询价采购相关程序规定，现对本项目重新组织采购。

一、项目基本情况

1.项目名称：****图书馆财务收支审计及资产清查专项审计服务项目

2.采购单位：****

3.最高限价：人民币3万元（大写：叁万元整），报价高于限价视为无效响应。报价为含税总价包干，包含外勤、盘点、底稿、报告、交通、税费、后期配合整改等全部费用，采购人不再支付其他任何费用。

4.审计期间及清查基准日

（1）财务收支审计期间：2025年1月1日—2025年12月31日，重大违规、遗留问题可追溯以前年度；

（2）资产清查基准日：2026年7月31日；

5.服务期限：合同签订后20个工作日内完成现场审计、全面资产盘点、取证及底稿编制；初稿沟通完毕7个工作日内提交全套正式审计成果资料。

6.服务地点：****图书馆主馆、分馆现场。

二、审计服务主要内容

（一）财务收支审计内容

1.预算管理：核查年度预算编制、执行、调剂、结转结余资金管理、国库集中支付、零余额账户使用合规性，是否存在资金使用滞后、虚报预算等问题；

2.收入管理：财政补助资金、非税收入、捐赠收入、资产租赁收入核查，落实收支两条线，排查坐收坐支、隐匿收入等情形；

3.支出管理：人员经费、公用经费、“三公”经费、专项资金、项目资金等支出真实性、合规性，重点核查津贴补贴发放、政府采购执行、原始凭证规范度，杜绝挤占、挪用专项资金；

4.会计核算：****政府会计制度核查双分录账务处理、固定资产/无形资产折旧摊销、往来款项清理、在建工程转固、专用基金计提使用情况；

5.内控与纪律：单位财务、资产、采购内控制度执行情况，中央八项规定精神落实，有无账外资金、**库、违规举债、对外担保等问题；同步核查以往审计、财政检查问题整改闭环情况。

（二）资产清查专项审计内容

1.账务清理：核对资产总账、明细账、资产卡片、财政资产管理系统、决算报表，做到账账、账表相符；全面梳理在建工程、出租出借、待报废等资产台账；

2.全品类实地盘点：覆盖货币资金、家具用具、通用/专用设备、办公车辆、房屋及构筑物、软件及土地无形资产（图书除外），逐项核对实物信息；

3.权属核实：核查房产、土地、车辆权证，区分自有、调拨、捐赠、无证账外资产，核实资产抵押、闲置、对外出借出租情况；

4.资产管理合规审查：资产配置、处置、出租出借是否履行财政审批流程，租金、处置收入是否全额上缴国库；

5.盘盈盘亏及资产损失认定：核实账外资产来源，对资产丢失、损毁、坏账、报废资产开展取证鉴证，出具官方资产损溢认定意见，作为财政资产核销依据；

6.联动核对：购置支出与资产入账匹配、折旧计提与实物同步、报废资产同步完成账务核销。

（三）交付成果资料

1.《****图书馆年度财务收支审计报告》；

2.《****图书馆资产清查专项审计报告》（含基准日资产汇总表、盘盈盘亏明细表、权属问题清单、资产损失认定专项说明）；

3.《财务及国有资产管理整改建议书》；

4.完整审计工作底稿、全部取证资料纸质版和电子版归档资料。

三、供应商资格

1.具备独立承担民事责任能力，持有有效营业执照、****事务所执业证书；

2.符合《政府采购法》第二十二条规定，近三年内经营活动无重大违法记录，无财政、注册会计师行业监管处罚记录；

3.信用要求：“信用中国”网站、中国政府采购网查询无失信被执行人、重大税收违法失信、政府采购严重违法失信记录；

4.项目团队要求：项目负责人持有注册会计师证书，团队至少配备2名注册会计师，****政府会计制度、行政事业单位资产清查政策；

5.本项目不接受联合体响应，不得转包、分包本次审计业务。

四、获取文件

1.供应商可在2026年7月17日至7月23日（08:30—12:00、14:30—17:30）到**市**大道71号州图书馆4楼办公室报名登记，并确认报名事宜（需递交的报名文件包括报名登记表、营业执照复印件、****事务所执业证书复印件、法定代表人授权委托书、法定代表人及授权委托人身份证复印件各1份并加盖鲜章）；

2.未经采购单位确认的报名为无效报名、逾期不再接受报名；

3.本项目的“采购需求表”报名时免费领取。

五、报价文件递交资料清单（所有复印件加盖公章）标书代写

1.询价报价单（原件，加盖公章，列明总价）；

2.营业执照、****事务所执业证书复印件；

3.法定代表人身份证明；委托代理需附加法人授权委托书及代理人身份证复印件；

4.项目团队人员资质：注册会计师证书、从业人员名单；

5.信用查询截图、无不良执业记录承诺书。

六、报价文件递交相关要求标书代写

1.递交时间：2026年7月17日至7月23日（08:30—12:00、14:30—17:30），逾期不予受理；

2.递交地点：**市**大道71号州图书馆4楼办公室；

3.递交方式：密封现场递交，密封袋封面注明项目名称、供应商名称，封口加盖公章；

4.评审方式：采****小组进行评审，结合报价、团队资质确定成交供应商，以最低报价作为成交标准。

七、发布公告媒体

****图书馆门户网站http://www.****.org/。

八、采购人联系方式：

采购人：****

地 址：**市**大道71号州图书馆

联系人：曾先生 郑女士

联系电话：071****2580/****952

报名登记表.doc