广西壮族自治区国有六万林场2024年度部门决算

目 录

第一部分：六万林场概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

第二部分：六万林场2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：六万林场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况.

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：六万林场概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家有关林业工作的方针政策和法律、法规;拟定林场的发展战略,规划并组织实施。

（二）负责保护和培育森林**，维护国家生态安全。

****林场森林经营方案的编制和组织实施工作，做好林场森林采伐、抚育作业设计等工作，促进林场持续健康发展。

（四）负责国有林区森林和草原防火工作，负责野生动、植物保护管理工作，负责森林和草原有害生物防治等。

（五）负责对区域内造林绿化、封山育林、水土保持等工作。

（六）依据国家相关的管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作，负责林场森林**保护管理情况的考核工作。

（七）开展**调查、林业统计、林业资产管理和森林**档案管理工作。

（八）负责区域内的森林防火宣传和森林火灾的防范工作。

二、机构设置情况

****林场****林业局****林场，为公益二类、财政差额拨款预算单位。林场内设10个职能单位、11个二层机构，下设有9个营林分场、1****研究所、5****管理部、9****公司。其中：

（一）内设机构10个：****办公室、林场办公室、人事科、计划财务科、营林科、供销科、****管理科、监察科、产业科、****办公室。

（二）二层机构11个：****办公室、监理中心、****设计队、****中心、****办公室、****办公室、森防站、****办公室、武装部、****办公室、****办公室。

（三）营林生产单位15个：河嵩分场、高岭分场、宁康分场、忠东分场、**分场、**分场、**分场、**分场、**分场、****研究所、**造林管理分部、****管理部、****管理部、****管理部、****管理部。

（四）场办企业9个：（1****公司6个：****万家****公司、广****公司、********公司、****公司、****公司、****六万大山****公司；（2****公司3个：南****公司（持股51%）、****公司（持股40%）、**国控****公司（持股27.79%）。

第二部分：六万林场2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：****林场2024年度部门决算公开表

第三部分：六万林场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）2024年度总收入69,132.75万元，其中本年收入 68,751.67万元，年初结转和结余381.08万元。较2023年度决算数增加30,044.57万元，增长76.86%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入和其他收入增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入22,044.14万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加13,813.29万元，增长167.82%，主要原因是国债资金（**壮族自治区直属国有林区**南、桂中片区森林防火道路建设工程项目）增加16,448万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金,较2023年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入2万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加2万元。

4.事业收入33,677.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加5,790.32万元，增长20.76%，主要原因是木材销售收入增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

6.其他收入13,027.92万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加10,312.08万元，增长379.70%，主要原因是2024年增加生产经营中产生的**抽水蓄能项目用地补偿等其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，****事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余381.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加126.89万元，增长49.92%，主要原因是红水河、左**、滇东南、九万大山等4个重点区域生态保护和修复专项项目建设期为2年（2023-2024年），项目未完成建设，结转部分指标至2024年继续使用。

（二）2024年度总支出69,132.75万元，其中本年支出69,132.75万元, 较2023年度决算数增加30,044.57万元，增长76.86%，主要原因是农林水支出和节能环保支出增加。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出432.76万元，主要用于按照国家规定缴纳职工养老保险和职业年金等方面的支出。较2023年决算数减少22.92万元，下降5.03%，主要原因是因退休、离职等原因导致人员减少，相应支出减少。

2.卫生健康支出144.69万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出。较2023年决算数减少5.8万元，下降3.85%，主要原因是因退休、离职等原因导致人员减少，相应支出减少。

3.节能环保支出3,552.24万元，主要用于重点区域生态保护和修复支出。较2023年决算数增加1,222.38万元，增长52.47%。主要原因是2024****公司红水河等重点区域生态保护和修复专项项目退化林修复支出。

4.农林水支出64,784.68万元，主要用于林业基本支出、森林**培育、森林生态效益补偿、林业贷款贴息等支出。较2023年决算数增加29,317.60万元，增长82.66%。主要原因是增加国债资金森林防火道路项目支出。

5.住房保障支出216.38万元，主要用于按照国家规定向职工发放的住房公积金支出。较2023年决算数减少7.62万元，下降3.4%，主要原因是因退休、离职等原因导致人员减少，相应支出减少。

6.国有资本经营预算支出2万元，主要用于其他国有资本经营预算支出。较2023年决算数增加2万元，增长100%，主要原因是2024年新增****公司其他国有资本经营预算支出。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无增减变化。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因跨年度项目或客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六万林场2024年度一般公共预算财政拨款支出22,425.21万元，较2023年度决算数增加14,321.25万元，增长176.72%。其中：基本支出745.99万元，项目支出21,679.22万元。

六万林场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2,157.71万元，支出决算为22,425.21万元，完成年初预算的1039.31%。具体支出情况如下：

****事业单位基本养老保险缴费支出年初预算107.91万元，支出决算数为102.89万元，完成年初预算的95.35%，主要用于单位缴纳在职职工养老保险。预算差异的主要原因是因在职人员退休等导致人员减少，****事业单位基本养老保险缴费补助资金，相应支出决算数减少。

（二）其他卫生健康支出年初预算数10万元，支出决算10万元，完成年初预算的100%，主要用于中医药壮瑶医药产业质量保障工程支出。

（三）其他自然生态保护支出年初预算数0万元，支出决算3,209.64万元，主要用于4个重点区域生态保护和修复专项项目退化林修复支出。预算差异的主要原因是年中追加重点区域生态保护和修复专项资金2,828.56万元，2023年列支结转资金381.08万元。

（四）其他森林保护修复支出初预算0万元，支出决算342.6万元，完成年初预算的100%，主要用于**直属国有林区（**片区）森林火灾高风险区综合治理工程项目支出。

（五）事业机构年初预算744.46万元，支出决算713.09万元，完成年初预算的95.78%，主要用于支付在职人员基本工资、津贴补贴643.1万元，支付公益林管护费70万元。预算差异的主要原因是因在职人员退休等导致人员减少，退回部分定额工资补助资金，相应支出决算数减少。

（六）森林**培育年初预算1,048.80万元，支出决算1,088.11万元，完成年初预算的103.75%，主要用于森林植被恢复费返还资金432.8万元，木本油料等特色经济林产业发展油茶支出200万元，沃土工程项目16万元，区直林场改革和发展项目造林抚育400万元，重点区域退化林修复39.31万元。预算差异的主要原因是年中追加重点区域退化林修复中央预算内投资林业项目自治区配套资金39.31万元。

（七）技术推广与转化年初预算80万元，支出决算35.34万元，完成年初预算的44.18%,主要用于营建红锥大径材培育技术集成示范林320亩。预算差异的主要原因项目建设期为3年（2024-2026年），项目未完成建设，资金结转至2025年继续使用。

（八）森林生态效益补偿年初预算33.73万元，支出决算33.73万元，完成年初预算的100%，主要用于自治区级公益林管护人员支出。

（九）贷款贴息年初预算84.8万元，支出决算84.8万元，完成年初预算的100%，主要用于营造林项目贷款利息支出。

（十）林业草原防灾减灾年初预算15万元，支出决算16,463万元，完成年初预算的109753.33%，主要用于国债资金森林防火道路建设工程项目16,448万元，林业有害生物防治15万元。预算差异的主要原因是追加国债资金（**壮族自治区直属国有林区桂中、**南片区森林防火道路建设工程项目）16,448万元。

（十一）其他林业和草原支出年初预算33万元，支出决算342万元，完成年初预算的1036.36%，主****林场)管护用房建设20万元，木材战略储备营造林289万元，林场税费缴纳补助33万元。预算差异的主要原因是年中追加中央预算内投资林业项目自治区配****基地建设)补助289万元和中央预算内投资林业项目自治区****林场)管护用房建设项目）20万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出745.99万元，全部为工资福利支出，与上年基本持平。支出具体情况如下：

****事业单位基本养老保险缴费支出102.9万元，完成年初预算的95.35%，主要原因是因在职人员退休等导致人员减少，****事业单位基本养老保险缴费补助资金，相应支出决算数减少；

（二）基本工资支出609.53万元，完成年初预算的95.35%，主要原因是因在职人员退休等导致人员减少，退回部分基本工资补助资金，相应支出决算数减少；

（三）津贴补贴33.56万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年度政府性基金支出0元，与上年持平。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算支出2万元，较2023年决算数增加2万元，增长100%，主要用于****公司其他国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出为0元，与上年持平。

七、其他重要事项情况说明

****机关运行经费支出情况说明。

****事业单位，2024年无此项经费安排。

****政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额15,966.04万元，其中：政府采购货物支出721.53万元、政府采购工程支出14,029.59万元、政府采购服务支出1,214.92万元。授予中小企业合同金额 1,675.86万元，占政府采购支出总额的10.5%，其中：授予小微企业合同金额768.23万元，占授予中小企业合同金额的45.84%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，六万林场共有车辆18辆，其中：特种专业技术用车7辆，主要是森林防火用车；其他用车11辆，主要是营林生产用车。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

2024年度部门预算数65,780.51万元，执行数63,090.77万元,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，大部分绩效目标实际完成值均已达到预期绩效目标，项目实施效果明显，达到预期效果，提高了资金的使用效益，个别项目绩效未能如期完成，需要改进管理，加快项目实施进度。整体而言，2024年度整体支出绩效完成情况达到优良水平。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度实施的28个项目和2023年5个结转项目开展绩效自评，涉及金额62,982.94万元，占项目支出总额的 100%。其中：一般公共预算财政拨款收入21,681.22万元，单位资金41,301.72万元。

我单位预算项目绩效自评覆盖面100%，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：30个项目评为一等，占项目总数比例90.90%，占项目支出总额比例99.44%；1个项目评为三等，占项目总数比例3.03%，占项目支出总额比例为0.54%；2个项目评为四等，占项目总数比例6.07%，占项目支出总额比例为0.02%。自评发现存在的主要问题及原因：一是部分项目指标设置不够合理、全面、科学、客观，不能充分体现项目主体内容和实施效果；二是因部分项目跨年度实施，项目因前期工作耗时长以及造林季节性要求等，部分项目绩效目标未完成,绩效过程管理不够完善；三是预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理学习，提高预算绩效目标设置水平；二是加强项目绩效运行监控,做好各环节的绩效过程管理,及时采取纠偏措施；三是定期组织开展绩效自评和资金使用管理等相关培训，加强实地检查督导，使绩效评价结果能成为项目资金分配重要依据，促进项目实施成效提升。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，国债资金（**壮族自治区直属国有林区**南片区森林防火道路建设工程项目）自评得分为100分，一等，项目全年预算数13,036万元，执行数13,036万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目完成建设防火道路191.257公里，建设道路达到林区四级公路标准，速度为15公里/小时，路基宽4米，路面宽度3米。****委员会审查评定，项目工程质量等级评定为优良，建设项目综合评价为优良。项目的实施构建了比较完善的森林防火阻隔网络，有效提升项目区森林火灾综合防控能力。具体绩效指标完成如下：

（1）产出指标：满分50分，指标得分50分。

①数量指标：完成建设防火道路191.257公里，其中**178.483公里，改造12.774公里，指标得分20分。

②质量指标：竣工验收合格率100%，工程质量达到设计要求，经完工验收、交工验收及项目竣工验收等程序，项目工程质量等级评定为优良，建设项目综合评价为优良，指标得分10分。

③时效指标：项目按计划完工率100%，指标得分10分。

④成本指标：项目财政投入总额13,036万元，指标得分10分。

（2）效益指标：满分30分，指标得分30分。

①经济效益指标。

自治区财政下达我场增发2023年国债及配套资金13,036万元，****林场项目建设过程中的资金压力，指标得分10分。

②社会效益指标。

建筑（工程）综合利用率≥90%，实际完成率100%。项目投入使用率100%，投入使用后，为营林作业施工、林区日常巡护提供便利。同时有助于提升灾情应急响应速度，提高灾情处置效率，推动护林队伍建设，指标得分10分。

③生态效益指标。

有效减少森林火灾风险，保护生态环境和自然**明显，实际完成率100%。森林防火道路投入使用后，能有效减少森林火灾风险，保护生态环境和自然**，指标得分5分。

④可持续影响指标完成情况。

项目建设对保持水土，涵养水源，实现森林经营可持续发展起明显作用，指标得分5分。

（3）满意度指标：满分10分，指标得分10分。

服务对象满意度：项目建设显著改善林区道路通行能力，为林区群众提供更加安全、便捷的出行条件，有效提升民生福祉，满意度达100%，指标得分 10 分。

（4）预算执行率：满分10分，指标得分10分。

项目预算数13,036万元，实际执行数13,036万元，执行率100%，指标得分10分。

自评发现的主要问题及原因：项目预算及自评工作不够精准，统筹协调不够，不能及时解决项目实施过程中存在的问题。

下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算编制，明确专人对项目的组织实施、质量、安全、进度和资金使用等全过程、各环节进行管理和监督，确保项目实施达到预期效果。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：****林场2024年度部门决算公开表