【调研公告】天津市滨海新区安定医院2026-2028年度内部控制风险评估服务项目预算调研文件

为进一步规范我院经济业务活动、强化权力运行监督、防范财务风险、采购风险、资产风险、业务合规风险，****医院内部控制常态化、规范化、制度化管理要求，需通过第三方专业机构持续开展全院内部控制风险评估工作。

一、项目基本信息

1、项目名称：****2026-2028年度内部控制风险评估服务项目

2、项目编号：****

3、项目实施地点：****院内

4、服务周期：三年（2026年度—2028年度），合同一年一签或一次性签订三年合同，每年独立出具年度评估报告。

注：本文件仅用于发起招采工作前的预算调研，作为年度预算编制的支撑材料，不构成正式招采文件。正式招采时以发布的招采文件为准。

二、项目背景与目标

（一）项目背景

结合财会〔2023〕6号文关于"公立医院应当每年开展一次风险评估"的要求，拟通过连续三年的周期性服务，建立我院内控风险评估的常态化机制，实现年度风险排查、整改跟踪、动态优化的闭环管理。

全面排查单位层面、六大类传统经济业务层面的风险点，****医院内部控制体系，保障医院经济运行安全、资产安全、资**全、业务合规。

（二）项目目标

三、评估范围

本次评估范围涵盖单位层面和业务层面两大板块。

单位层面的风险评估应当重点关注以下方面：

（一）内部控制工作的组织情况。包括是否确定内部控制职能部门或牵头部门；是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制。

（二）内部控制机制的建设情况。包括经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离；权责是否对等；是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。

（三）内部管理制度的完善情况。包括内部管理制度是否健全；执行是否有效。

（四）内部控制关键岗位工作人员的管理情况。包括是否建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制；工作人员是否具备相应的资格和能力。

（五）财务信息的编报情况。包括是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理；是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告。

（六）其他情况。

业务层面的风险评估应当重点关注以下方面：

（一）预算管理情况。包括在预算编制过程中单位内部各部门间沟通协调是否充分，预算编制与资产配置是否相结合、与具体工作是否相对应；是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题；决算编报是否真实、完整、准确、及时等。

（二）收支管理情况。包括收入是否实现归口管理，是否按照规定及时向财会部门提供收入的有关凭据，是否按照规定保管和使用印章和票据等；发生支出事项时是否按照规定审核各类凭据的真实性、合法性，是否存在使用虚假票据套取资金等情形。

（三）采购管理情况。包括是否按照预算和计划组织采购业务；是否按照规定组织采购活动和执行验收程序；是否按照规定保存采购业务相关档案等。

（四）资产管理情况。包括是否实现资产归口管理并明确使用责任；是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理；是否按照规定处置资产等。

（五）建设项目管理情况。包括是否按照概算投资；是否严格履行审核审批程序；是否建立有效的招投标控制机制；是否存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形；是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续等。

（六）合同管理情况。包括是否实现合同归口管理；是否明确应签订合同的经济活动范围和条件；是否有效监控合同履行情况，是否建立合同纠纷协调机制等。

四、主要服务内容与工作要求

（一）现状调研与制度梳理（每年执行）

****医院现行制度、流程、台账、合同、凭证、报表、会议纪要；

开展科室访谈、资料抽查、现场核查；

对标最新卫健内控制度，识别制度缺失、制度过时、流程漏洞、审批缺位问题；

第一年建立完整基线档案，第二、三年在基线基础上聚焦变化部分和上年问题整改情况。

（二）风险识别、分析与分级（每年执行）

逐项梳理各业务流程风险点，区分重大风险、中等风险、一般风险；

分析风险发生原因、发生概率、影响范围、危害程度；

针对每一项风险明细明确：风险描述、存在问题、依据条款、风险等级、责任科室；

逐年更新风险清单，标注风险等级变化趋势。

（三）上年度整改落实情况跟踪评价（第二年起执行）

调阅上年度风险评估报告中列明的整改计划及责任分工；

核实各项整改措施的实际执行情况；

对未完成整改或整改不到位的风险点进行分析说明，更新风险状态。

五、项目工作量与预算估算

（一）年度工作量分配

第一年（基线年）

工作侧重：全面现状调研、制度梳理、全流程穿行测试、建立风险评估基线数据库、出具首年评估报告

预估工作日：约35天

第二年（跟踪年）

工作侧重：在基线基础上聚焦变化评估、上年度整改跟踪、更新风险清单、出具第二年评估报告

预估工作日：约35天

第三年（深化年）

工作侧重：变化评估、整改追踪、三年趋势分析、出具第三年评估报告及三年总结

预估工作日：约35天

三年合计：约105天

（二）三年预算构成建议

人员费用：包含项目组全体成员三年全部人工成本。

差旅交通食宿费：现场调研期间发生的全部差旅费用。

报告编制及印刷装订费：每年评估报告、风险清单、工作底稿等。

管理费及税金：含企业管理费、各项税费。

总计为含税全包价，院方不再另行支付任何其他费用。

六、项目交付成果

服务商每年必须交付以下盖章正式资料（纸质版+电子版）：

七、服务商资质及人员要求

1、具备独立法人资格。

2、****医院内部控制风险评估服务业绩（提供合同佐证）。

3、项目团队配备不少于3人：

4、保密义务与法律责任：

（1）服务商及项目组成员对本项目接触到的所有未公开信息（包括但不限于财务数据、薪酬信息、患者隐私、招采文件、合同信息、制度流程等）负有严格保密义务，保密期限自接触信息之日起至该信息依法公开之日止；

（2）服务商须与院方签署《保密协议书》作为合同附件；

（3）若发生泄密事件，经查证属实，院方有权单方面解除合同，服务商须全额退还已收款项并承担相应法律责任。

八、调研期限、提供文件及联系方式

以下材料请有意参与调研的服务商在指定时间内提交，本清单仅用于预算调研阶段的信息收集，不构成正式投标要求。标书代写

1、资质证明材料

（1）营业执照副本复印件（加盖公章）

（2****事务所执业证书或相关专业资质证书复印件（加盖公章）

（3）近三年无重大违法记录声明函

2、业绩证明材料

（1）近五年（2021****医院内部控制风险评估服务业绩清单

（2）至少提供1份同类项目合同复印件（关键页：封面、服务内容、金额、盖章页，可隐去敏感信息）

3、人员配置材料

（1）拟派项目团队人员一览表（含姓名、岗位、职称、资格证书编号、从业年限）

（2）项目负责人：注册会计师证书复印件

（3）内控咨询顾问：中级及以上会计师职称证书复印件

（4）项目助理：学历或专业背景证明材料

（5）项目****医院内控项目业绩简要说明

4、报价材料

预算调研报价单（格式自拟），须包含以下明细：

﹒ 人员费用（三年全部人工成本）

﹒ 差旅交通食宿费

﹒ 报告编制及印刷装订费

﹒ 管理费及税金

﹒ 其他费用

﹒ 总报价（含税全包价）

5、服务方案材料（简要）

（1）项目服务方案概述（不超过2000字），应包括：

﹒ 对项目的理解与总体思路

﹒ 三年工作分年计划安排

﹒ 质量保障措施

6、其他材料

（1）保密承诺函（模板自拟，****医院未公开信息严格保密）

（2）材料提交联系人及联系方式（姓名、电话、邮箱）

7、提交方式

提交截止时间：2026年8月3日 16:00前标书代写

提交方式：纸质版（盖章）及电****医院总务科

联系科室：**医院总务科

联系人：薛铭瑶 纪东晋

电话：022-****1437

地址：**市**新区塘沽**路149号

特别说明

服务商对所提供材料的真实性负责。

院方对本次调研收集的信息仅用于预算编制及招采文件编制，承诺对材料内容保密。

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2026年07月22日