珠海市金湾区三灶镇人民政府对珠海市金湾区2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果的报告

根据《中华人民**国审计法》的规定，****审计局公告了《关于**市**区2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称“审计整改报告”）。对审计整改报告反映的问题，我镇高度重视，认真分析原因，切实推动整改，现将涉及我镇问题的整改结果公告如下：

一、审计整改工作开展情况

审计整改报告反映我镇问题17个，其中立行立改类问题12个，分阶段整改类问题5个。为推动问题整改落实，我镇认真研究部署整改工作，建立整改任务台账动态管控，严格按照整改计划和目标时限，多措并举，确保各项整改任务有序推进、落地见效。截至公告日17个问题已全部整改。

二、审计查出问题及整改情况

****政府投资项目事前绩效评估审核不严的问题

该问题已整改。我镇严格按照主管部门要求，对已立项但必要性不充分的项目停止实施，未造成经济损失，对部分项目建设费用偏高的问题，通过优化项目建设工程方案，调整相关工程费用，确保项目高效推进。在今后的立项决策中，我镇将认真履行事前绩效管理职责，充分调研论证，结合实际需求与资金保障从严审核项目建设必要性，避免不必要的资金浪费。

（二）关于个别项目未按图纸和技术规范施工、偷工减料的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇已组织相关参建单位召开专题会议，明确项目使用的材料、规格和用量与设计图纸不符的部分须按实际结算，并组织相关参建单位对已完成工程量重新复核确认。下一步，我镇将进一步强化工程安全质量监督管理，对建筑质量、安全监管等执行不到位的情况按合同相关约定处罚。

（三）关于某环境改造工程项目新铺种草坪大面积枯黄的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇立即要求施工单位加强草坪养护工作，已将枯死草皮全部更换。

（四）关于某道路改造工程工期延误的问题

该问题已整改。该项目工期延误主要受道路下方的燃气管线迁改工程影响。根据审计报告提出的意见，我镇积极协调相关单位推进燃气管线迁改工程，促进相关道路工程顺利完工。

（五）关于部分专项资金闲置在村级账户，未发挥资金使用效益的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇多次组织召开盘活历史存量资金会议，逐条梳理存量资金情况。对镇属各单位、****社区）以往年度未使用完毕的结转结余资金和财政专项资金等结余存量资金，由财政收回统筹使用。

（六）关于部分村集体资产有账无物的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇加****社区）进一步完善资产管理相关制度，优化集体资产管理流程，定期进行资产清查，做到账账相符、账实相符。相关有账无物资产已找回或完成账务清理。

（七）关于部分村集体资产闲置，未充分发挥效益的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇已督促相关村集体摸清集体资产情况，核查资产闲置原因，并依托国企、镇三资平台、****中心平台挂网招租，加强宣传力度，结合物业实际情况进行改造提升，联合区、镇相关招商职能部门整合**，避免集体资产闲置。

（八）关于部分村集体资产未登记入账管理的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇对相关资产进行清查核实，并根据清查结果进行账务处理。同时，印发农村集体经济组织资金、资产、**管理制度，****社区）制定农村集体资产管理制度，定期组织盘点，及时登记入账，确保集体资产账账相符、账实相符。

（九）关于个别村集体资产被长期侵占并出租盈利的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇已督促相关村集体收回被侵占物业，并收取占用费。下一步，将严格按程序在三资交易平台招租，增加村集体收入。

（十）关于部分村集体低于市场价格发包出租土地的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇组织相关村集体调查研究低价出租土地情况，****社区）规范交易行为，严格落实不低于区级指导价出租资产。

（十一）关于部分村集体存在应收未收租金的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇督促相关村集体建立欠租台账，定期更新欠租情况。对逾期未收租金项目，已采取有效措施催收并追究违约责任，切实保障村集体权益。

（十二）关于部分村集体违规签订超长期合同的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇对已签订的超长期合同进行全面排查，均已妥善清理。下一步，将统一使用租赁合同示范文本，规范合同签订程序，避免出现法律纠纷及经济损失。

（十三）关于部分村集体出租土地存在“租少用多”的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇已督促相关村集体积极与承租户协商，按土地实际面积与承租户签订补充协议，并结合法律意见对前期少收租金予以补收，挽回村集体经济损失。

（十****公司监控设备安装不规范、监控范围覆盖不完整的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，****公司在相关区域加装监控设备并调整摄像头角度，确保所有操作区域无监控死角。

（十****公司餐具清洗不到位的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，****公司对清洗工作人员进行专项培训，并安排专人负责餐具清洗质量管控，定期检查清洗效果。经后续多次现场检查，未发现餐具清洗不到位情况。

（十六）关于部分项目未办理竣工财务决算的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇积极推进竣工财务决算办理工作，我镇所涉项目均已完成竣工财务决算并出具报告。

（十七）关于部分固定资产账面价值核算不准确的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我镇已根据项目实际投入完成资产账面价值补录。下一步，我镇将严格落实项目资金支出管理，及时完成资产登记及财务调整等工作，确保工程支出全额纳入资产成本核算。

三、审计建议的采纳情况

（一）关于强化债券项目管理，提升工程项目质量的审计建议

该建议已采纳。我镇将在后续的项目立项决策中充分调研论证，密切联系实际需求和资金供给，从严审核可行性研究报告；在工程实施过程中，落实工程质量主体责任，完善施工全流程管控，严格把控材料检测、工艺执行和验收标准；通过优化施工组织、强化要素保障等措施，推动债券资金效益与工程品质同步提升。

（二）关于建立健全管理制度，提升资产管理水平的审计建议

该建议已采纳。我镇将进一步加强项目管理，加快项目竣工结算和在建工程转固工作，加快梳理符合竣工财务决算条件的项目，积极协调项目主管部门与镇财政部门开展决算编制、资产账务调整等工作，确保程序规范、数据准确，切实防范国有资产流失风险。

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2026年7月27日