涟源市妇幼保健计划生育服务中心关于公开遴选第三方会计师事务所开展内部财务专项审计的公告

****中心财经管理秩序，夯实单位内部控制体系，强化预算执行、财务收支及专项资金监管，全面排查财务管理风险隐患，提升财务工作规范化、精细化、制度化水平。经中心研究，决定通过公开报名、资格审核、最低价中选的方式****事务所，对我中心指定年度财务工作开展内部专项审计。现将有关事项公告如下：

2024 年 1 月 1 日 —2025 年 12 月 31 日，对该周期内全部财务经济业务实施全覆盖审计。

1. 财务报表审计。全面核查审计期间单位资产负债、收入费用、净资产变动等财务报表编制的真实性、准确性、完整性、合规性。重点核查账账、账证、账实、账表一致性，纠正不规范账务处理问题。

2. 财务收支情况审计。对单位各项财政拨款收入、事业收入、其他收入、经费支出、往来款项、票据管理、费用报销、资产领用处置、公务开支等所有收支业务进行全面核查。重点审查审批流程、支出依据、附件资料、资金支付、账务核算的合规性，排查违规开支、手续不全、账务不规范、内控执行不到位等问题。

3. 专项资金使用专项审计。对上级下达的妇幼健康、基本公卫、民生项目、专项补助等各类专项资金开展专项核查。重点审计资金拨付、到位、使用、结转结余情况，严格核查是否做到专款专用、专账核算、依规使用，是否存在挤占、挪用、截留、超范围支出、低效闲置等问题，核查项目资金绩效落实情况。

本项目为小额服务采购项目，审计服务最高限价：人民币30000 元以内（含 30000 元）。 费用为总价包干，包含审计外勤、资料审核、报表核查、报告编制、税费、交通差旅、打印装订、后期答疑整改指导等全部费用，服务期内不另行增加任何费用。

1. 具有独立法定代表人资格，持有合法有效的营业执照、****事务所执业许可证，具备独立承担审计业务及法律责任的能力。

2. ****事业单位、医疗卫生系统财务审计经验，熟悉卫健系统财经纪律、专****政府会计核算要求。

3. 近三年无行业惩戒、行政处罚、信用惩戒记录，未被列入失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信名单。

4. 项目团队至少配备 2 名及以上在岗注册会计师，人员执业资质齐全、从业规范、无不良执业记录。

5. 不接受联合体报名，不允许挂靠、转包、分包本审计项目。

6. 与本单位无利害关系、无需要回避情形。

自本公告发布之日起3 个工作日，逾期不予受理。

采用现场密封递交方式，不接受电话、微信、邮箱、邮寄报名。所有资料统一装订、密封、加盖单位公章及骑缝章，报送至****财务股。

1. 营业执照、执业证书；

2. 法定代表人身份证明、授权委托书及代理人身份证；

3. 项目负责人及注册会计师执业证书、资质证明；

4. 近三年无违法违规、无失信记录承诺书；

5. ****行政事业单位审计业绩材料；

6. 完整审计工作实施方案、服务保障承诺、进度计划表；

7. 单独密封的一次性最终报价单（独立封袋、骑缝盖章）。

1. 本次遴选采用资格符合性审查 + 最低价成交方式，不实行综合评分。所有通过硬性资格审查的合格供应商中，有效最低报价者直接中选。

2. 报价高于 30000 元最高限价、未密封、未盖章、资料不全者，一律视为无效投标，直接剔除。

3. 若出现两家及以上机构最低报价相同的情况，以卫健系统审计业绩多者优先；业绩一致的，现场抽签确定中选单位。

4. 本次为一次性最终报价，提交后不得更改、不得二次议价。

5. 有效报名单位达到三家及以上正常比价遴选；不足三家按小额采购合规程序，以合格最低价确定中选单位。

1. 中标机构须在接到通知后 3 个工作日内进场开展审计工作，严格遵守国家审计准则、财经法律法规及单位管理制度。

2. 坚持全面审计、客观公正、实事求是，如实反映问题，不隐瞒、不遗漏、不弄虚作假。

3. 审计成果需形成完整正式的专项审计报告，内容包含基本情况、核查结果、存在问题、问题成因分析、风险提示及针对性整改建议。

4. 全程遵守保密纪律，对单位财务数据、内部资料严格保密，不得外泄、不得用于本项目以外用途。

5. ****中心整改工作、资料答疑、上级检查佐证、问题复核等后续工作。

1. 进场审计之日起 30 个工作日内完成全部审计工作并提交正式纸质审计报告（含电子版）。

2. 交付成果包含：审计工作底稿、问题清单、整改建议清单、正式审计报告及全套备查资料。

1. 遴选结果在单位内部公示 3 个工作日，公示无异议后确定服务机构。

2. 中标单位须在公示期满 3 日内完成合同签订，逾期视为自动放弃中标资格。

1. 参选单位自行承担本次报名、资料编制、现场踏勘等所有参选成本，我中心不承担任何补偿费用。

2. 本公告未尽事宜，由****负责解释。

联系人：谭先生

联系电话：0738-****717

报送地址：****财务科